kiedy nie jest konieczny spadek?
niedawno napisałem artykuł, który omawia proces administracji spadkowej i wyjaśnia, dlaczego jest to konieczne, gdy ktoś umiera. Ale majątek nie musi być otwarty dla każdej osoby, która umiera. Ten artykuł bada te sytuacje, w których majątek zmarłego może zostać przekazany prawowitym beneficjentom bez postępowania spadkowego.
w celu ustalenia, czy spadkodawca musi zostać otwarty, analiza sprowadza się do zbadania, co osoba posiadała w momencie śmierci, która musi zostać przekazana komuś innemu. Aktywa należą do jednej z dwóch podstawowych klas:
- Nieruchomości. Jeśli zmarły posiadał nieruchomość, która nie przeszła automatycznie na kogoś innego po śmierci, a nieruchomość ta musi zostać sprzedana lub przekazana, konieczny jest spadek. Jednak przeniesienie nieruchomości, które automatycznie przechodzi na kogoś innego po śmierci, nie wymaga spadku. Przykładami tych automatycznych transferów są przypadki, gdy zmarły posiadał własność nieruchomości we wspólnej dzierżawie z ocalałymi lub jeśli akt beneficjenta był na miejscu przed śmiercią.
ale nawet jeśli zmarły posiadał nieruchomość, która nie została automatycznie przeniesiona po śmierci, zainteresowane strony powinny rozważyć, czy rzeczywiście istnieje potrzeba dobrowolnego przeniesienia nieruchomości. Na przykład, jeśli długi zmarłego przekraczają jego aktywa, można podjąć strategiczną decyzję o opóźnieniu lub rezygnacji z spadku. Lub przy obecnym stanie rynku nieruchomości, jeśli więcej jest należnych od przedmiotu NIERUCHOMOŚCI, NIŻ jest to warte, może nie mieć sensu finansowego otwarcie probate w celu przeniesienia podwodnej nieruchomości. W takim przypadku można podjąć decyzję o przejęciu nieruchomości. Dogłębne omówienie rozważań dotyczących tego typu decyzji można znaleźć w artykule
Upside Down Homes in Insolvent Estates.
- Wszystko Inne. Jeśli zmarły nie był właścicielem nieruchomości po śmierci, która musi zostać przeniesiona, a jeśli całkowita wartość wszystkich innych „aktywów spadkowych” jest mniejsza niż $60,000, spadkodawca może nie być konieczny. Aktywa spadkowe są w zasadzie własnością osobistą, która nie przechodzi na kogoś innego automatycznie po śmierci, co oznacza, że aktywa muszą być zbierane i dystrybuowane przez kogoś. Typowe aktywa spadkowe obejmują następujące, gdy są własnością zmarłego samodzielnie lub jeśli zmarły jest właścicielem nieruchomości z kimś innym w formie innej niż wspólna dzierżawa:
- rachunki kontrolne i oszczędnościowe;
- Pojazdy;
- konta inwestycyjne, które nie mają oznaczeń transfer-on-death (Tod) lub payable-on-death (POD); i
- własność osobista, lub z braku lepszego opisu, rzeczy zmarłego.”Przykłady, które należą do tej kategorii, obejmują przedmioty, takie jak biżuteria lub dzieła sztuki.
jeśli majątek spadkowy wynosi mniej niż $60,000, a zmarły nie był właścicielem nieruchomości, beneficjenci zmarłego mogą odebrać własność zmarłego za pomocą formularza zwanego zbiorem własności osobistej za pośrednictwem Oświadczenia. W oświadczeniu beneficjent poświadcza, że jest uprawniony do niektórych aktywów zmarłego, a zatem posiadacz nieruchomości jest zobowiązany do wydania składnika aktywów wnioskodawcy. Polityka tej przyspieszonej metody windykacji polega na uniknięciu bardziej rygorystycznych, czasochłonnych i kosztownych postępowań sądowych w przypadku stosunkowo małych nieruchomości. Beneficjent korzystający z Oświadczenia musi jednak zadbać o odbiór nieruchomości, ponieważ wierzyciele muszą nadal otrzymywać zapłatę z aktywów. Dodatkowo, jeśli inne aktywa zostaną odkryte później, może być konieczna administracja spadkowa, w takim przypadku beneficjent, który otrzymał nieruchomość na podstawie oświadczenia, musi rozliczyć nieruchomość osobistemu przedstawicielowi majątku.
w przeciwieństwie do majątku spadkowego, „aktywa nie-spadkowe” przechodzą automatycznie na kogoś innego po śmierci, bez udziału sądu lub potrzeby administrowania spadkiem. Niektóre typowe przykłady aktywów innych niż spadkowe obejmują:
- aktywa utrzymywane na rachunkach z oznaczeniem TOD lub POD – mogą to być rachunki bankowe, rachunki inwestycyjne, Plany emerytalne itp.;
- nieruchomości lub rachunki utrzymywane we wspólnej dzierżawie;
- wpływy z ubezpieczenia na życie niepłacone do majątku zmarłego; oraz
- Nieruchomości utrzymywane w powiernictwie.
jeśli zdecydowana większość aktywów zmarłego składa się z nieruchomości nie-spadkowej, istnieje szansa, że administracja spadkowa może nie być konieczna. Rodzi to pytanie, z którym często spotykamy się przygotowując plany nieruchomości dla klientów: co można zrobić, aby uniknąć spadku? Bardzo podstawową odpowiedzią na to pytanie jest upewnienie się, że większość nieruchomości klienta jest przechowywana jako aktywa nie-spadkowe, co oznacza, że przejdzie do zamierzonych beneficjentów bez potrzeby administrowania nieruchomościami. Jeśli większość nieruchomości przechodzi przez środki nie-spadkowe, a każda pozostała nieruchomość spadkowa wynosi mniej niż $60,000, nieruchomość spadkowa może być gromadzona i dystrybuowana za pośrednictwem Oświadczenia omówionego powyżej, eliminując potrzebę administracji spadkowej.
jednak nawet przy najbardziej szczegółowym planowaniu, postępowania spadkowe nie zawsze są całkowicie możliwe do uniknięcia. Na szczęście system spadkowy Kolorado jest stosunkowo wydajny w porównaniu do wielu innych stanów. Administracja spadkowa w niektórych innych stanach jest niezwykle kosztowna dla nawet najmniejszych nieruchomości, ponieważ Adwokaci i osobisti przedstawiciele otrzymują ustawowy procent majątku jako rekompensatę. Colorado nie przewiduje tego automatycznego odszkodowania, chociaż osobisti przedstawiciele i ich prawnicy mogą otrzymać rozsądne odszkodowanie za swoje role w administracji. Ale ogólnie rzecz biorąc, Kodeks Probacyjny Kolorado jest niezwykle postępowy, umożliwiając osobistym przedstawicielom ubieganie się o powołanie i działanie w imieniu nieruchomości przy stosunkowo niewielkiej ingerencji sądowej, co sprawia, że Probat w Kolorado jest znacznie szybszy i mniej kosztowny niż w wielu innych miejscach.
nasza kancelaria wspiera klientów zarówno w procesach planowania nieruchomości, jak i Administracji. Dla tych klientów, którzy mają na celu uniknięcie spadku, budujemy plany nieruchomości, które wykorzystują różne narzędzia do automatycznego przekazywania aktywów klienta po śmierci, więc administracja nieruchomościami nie jest konieczna. Ale jeśli konieczne jest administrowanie spadkiem, rutynowo pomagamy klientom w zbieraniu i dystrybucji aktywów zmarłego zgodnie z prawem Colorado. Skontaktuj się ze mną, jeśli ty lub Twoja rodzina chcielibyście naszej pomocy w tworzeniu planu nieruchomości lub administrowaniu spadkiem.