wanneer is er geen erfrecht nodig?
ik schreef onlangs een stuk dat het proces van het beheer van de nalatenschap bespreekt en uitlegt waarom het nodig is als iemand sterft. Maar een landgoed hoeft niet geopend te worden voor iedereen die sterft. Dit artikel onderzoekt die situaties waarin het eigendom van een erflater kan worden overgedragen aan rechtmatige begunstigden zonder een probate procedure.
om te bepalen of een erfopvolging moet worden geopend, komt de analyse neer op het onderzoeken van wat de persoon bezat op het moment van zijn overlijden dat aan iemand anders moet worden doorgegeven. Activa vallen in een van de twee basisklassen:
- onroerend goed. Als de overledene eigendom onroerend goed dat niet automatisch overgaan op iemand anders bij overlijden, en dat onroerend goed moet worden verkocht of overgedragen, probate is noodzakelijk. Echter, de overdracht van onroerend goed dat automatisch overgaat op iemand anders bij overlijden vereist geen probate. Voorbeelden van deze automatische overdrachten zijn als de overledene eigenaar was van het onroerend goed in gezamenlijke huurovereenkomst met nabestaanden of als er een begunstigde akte van kracht was vóór zijn overlijden.
maar zelfs als de overledene eigendom was van onroerend goed dat niet automatisch bij overlijden werd overgedragen, zouden belanghebbenden moeten overwegen of er daadwerkelijk behoefte is aan vrijwillige overdracht van het onroerend goed. Bijvoorbeeld, als de schulden van de overledene groter zijn dan hun activa, kan een strategische beslissing worden genomen om uitstel of afzien van probate. Of met de huidige staat van de vastgoedmarkt, als er meer verschuldigd is tegen het onderwerp eigendom dan het waard is, kan het Financieel geen zin hebben om probate te openen om een onderwater eigendom over te dragen. In dit geval kan een beslissing worden genomen om het onroerend goed te laten gaan tot executoriale titel. Een diepgaande bespreking van overwegingen met betrekking tot dit soort beslissingen is te vinden in het artikel
Upside Down huizen in insolvente landgoederen.
- Al Het Andere. Als de overledene geen onroerend goed bezat bij hun overlijden dat moet worden overgedragen, en als de totale waarde van alle andere “probate activa” minder dan $60.000 bedraagt, is een probate mogelijk niet nodig. Probate activa zijn in principe persoonlijke goederen die niet automatisch overgaan op iemand anders bij overlijden, wat betekent dat de activa moeten worden verzameld en verdeeld door iemand. Typische nalatenschappen omvatten het volgende, wanneer het eigendom is van de overledene alleen, of als de overledene het onroerend goed samen met iemand anders in een andere vorm dan gezamenlijke huurovereenkomst bezit:
- controle-en spaarrekeningen;
- Vehicles;
- beleggingsrekeningen die niet voorzien zijn van de aanduiding transfer-on-death (TOD) of payable-on-death (POD); en
- persoonlijke goederen, of bij gebrek aan een betere beschrijving, de spullen van de overledene.”Voorbeelden die in deze categorie vallen zijn onder meer items zoals sieraden of kunstwerken.
als probate activa totaal minder dan $60.000, en de overledene niet eigenaar van onroerend goed, begunstigden van de overledene kan het bezit van de overledene te verzamelen met behulp van een formulier genaamd een verzameling van persoonlijke goederen via beëdigde verklaring. In de beëdigde verklaring verklaart de begunstigde dat hij recht heeft op bepaalde goederen van de overledene, en daarom wordt de houder van het goed opgedragen het goed aan de eiser vrij te geven. Het beleid achter deze versnelde incassomethode is om strengere, tijdrovende en dure gerechtelijke procedures voor relatief kleine landgoederen te voorkomen. Een begunstigde die gebruik maakt van de beëdigde verklaring moet echter voorzichtig zijn bij het innen van onroerend goed, omdat schuldeisers nog steeds moeten worden betaald uit de activa. Bovendien, als andere activa later worden ontdekt, kan een probate administratie nodig zijn, in welk geval de begunstigde die goederen ontvangen op grond van de beëdigde verklaring moet verantwoording afleggen voor het onroerend goed aan de persoonlijke vertegenwoordiger van de nalatenschap.
in tegenstelling tot nalatenschappen, gaan “niet-nalatenschappen” automatisch over op iemand anders bij overlijden, zonder tussenkomst van de rechtbank of de noodzaak van nalatenschappen. Enkele typische voorbeelden van niet-probate activa omvatten:
- activa die worden aangehouden op rekeningen bij TOD of POD-benamingen-dit kunnen bankrekeningen, beleggingsrekeningen, pensioenregelingen, enz.omvatten;
- Vastgoed of rekeningen in gezamenlijke pacht;
- opbrengst van de levensverzekering die niet ten goede komt aan de nalatenschap van de overledene; en
- in trust aangehouden onroerend goed.
indien het overgrote deel van de activa van een erflater uit niet-erfelijk bezit bestaat, bestaat de kans dat een erfelijk Beheer niet noodzakelijk is. Dit brengt een vraag die we vaak tegenkomen bij het voorbereiden van estate plannen voor klanten: wat kan worden gedaan om te plannen om probate te vermijden? Het zeer fundamentele antwoord op die vraag is om ervoor te zorgen dat de meerderheid van de woning van de klant wordt gehouden als niet-probate activa, wat betekent dat het zal overgaan tot beoogde begunstigden zonder noodzaak voor estate administration. Als de meeste eigendom gaat via niet-probate middelen, en eventuele resterende probate eigenschap totalen minder dan $ 60.000, dat probate eigenschap kan worden verzameld en verspreid via de beëdigde hierboven besproken, waardoor de noodzaak voor een probate administratie.
echter, zelfs met de meest gedetailleerde planning, probate procedures zijn niet altijd volledig vermijdbaar. Gelukkig, Colorado ‘ s probate systeem is relatief efficiënt in vergelijking met vele andere staten. Probate administratie in sommige andere staten is zeer kostbaar voor zelfs de kleinste van de landgoederen, omdat advocaten en persoonlijke vertegenwoordigers ontvangen een wettelijk percentage van de nalatenschap als compensatie. Colorado voorziet niet in deze automatische compensatie, hoewel persoonlijke vertegenwoordigers en hun advocaten een redelijke vergoeding kunnen ontvangen voor hun rollen in de administratie. Maar in het algemeen, Colorado ‘ s Probate Code is extreem progressief, waardoor persoonlijke vertegenwoordigers aan te melden voor benoeming en handelen namens landgoederen met relatief weinig juridische inmenging, die maakt probate in Colorado veel sneller en minder kostbaar dan in vele andere plaatsen.
ons kantoor assisteert klanten bij zowel de estate planning als de administratie. Voor die klanten die een doel van het vermijden van probate hebben, structureren we estate plannen die gebruik maken van een verscheidenheid aan tools om de activa van de klant automatisch passeren bij de dood, zodat een estate administration is niet nodig. Maar als een probate administratie nodig is, helpen we klanten routinematig bij het verzamelen en verdelen van de bezittingen van de overledene in overeenstemming met de Colorado wet. Neem contact met mij op als u of uw familie onze hulp bij het creëren van een estate plan of het beheren van een probate estate zou willen.