Canadian Tax Professionals: a Canadian Tax Lawyer's Guide-Tax-Canada
Introduction-Types of Canadian Tax Professionals
het vinden van de juiste Canadian tax professional om belastinghulp te bieden in verschillende scenario ‘ s kan moeilijk en verwarrend zijn, omdat er verschillende soorten belastingprofessionals zijn en verschillende soorten belastingproblemen verschillende fiscale expertise vereisen. Er is ook een kloof tussen het werk dat door sommige soorten belastingprofessionals wordt uitgevoerd en de unieke diensten die door verschillende belastingprofessionals worden geleverd.
de basiscategorieën van Belastingdeskundigen zijn::
- Canadese belastingadvocaten
- Canadese Belastingconsulenten
- Canadese Belastingconsulenten
- Canadese Belastingconsulenten
daarnaast beschikken veel reguliere accountants over uiteenlopende belastingdeskundigheid, met name op het gebied van de voorbereiding van belastingteruggaven.
Canadese Belastingjuristen en voltijdse Belastingjuristen
beide Canadese belastingjuristen en Belastingjuristen zijn over het algemeen voltijds werkzaam op het gebied van de inkomstenbelasting en er is enige overlapping in hun onderwijs en in de belastingdiensten die zij verlenen. Zij bestudeerden de inkomstenbelasting in detail. Ze zullen beide meestal de Cica in-depth tax cursus hebben gevolgd.Sommige Canadese belastingadvocaten hebben een verdere erkenning van de wet Society of Ontario, die Ontario belastingadvocaten die aan de criteria voor fiscale expertise voldoen, de aanwijzing van gecertificeerde specialist in belastingen verleent.
zowel de Canadese belastingadvocaten als de Canadese fiscale OCMW ‘ s zullen de fiscale planning typischuitvoeren door gedetailleerde tax planning memoranda te verstrekken. Als het gaat om de implementatie van het belastingplaningadvies, zal de belastingadvocaat de corporaties oprichten en de overeenkomsten opstellen, terwijl de accountants de noodzakelijke fiscale verkiezingsformulieren en eventuele daarmee verband houdende belastingaangiften zullen opstellen.
Als er sprake is van een CRA uitdaging om de fiscale regeling, of een inkomen taxaudit of een uitdaging voor elke belastingplan, die is geïmplementeerd, thetax advocaat is meestal beter in staat te stellen een kennisgeving van objectionand juridische gebaseerd inzendingen en de fiscale CPA is beter in staat todeal met CRA uitdagingen voor de nummers. Bij een complexer bestand zullen zowel de fiscaal jurist als een fiscaal CPA of een regularaccountant betrokken zijn.
indien het bezwaarschrift geen resultaat oplevert, is de volgende stap een beroep bij de belastingrechtbank van Canada, dat moet worden uitgevoerd door een belastingadvocaat. Nogmaals, een accountant zal vaak betrokken zijn en kan soms een getuige zijn.De meeste OCMW ‘ s die geen belastingspecialist zijn,hebben de inkomstenbelasting bestudeerd, beschikken over fiscale kennis en bereiden routinematig persoonlijke, zakelijke en betrouwbare belastingaangiften voor. De typische boekhoudkundige betrokkenheid omvat hetvoorbereiden van financiële overzichten en gerelateerde corporate en personaltax returns. CPAs zal ook individuele belastingaangiften voorclients.
wanneer het gaat om het aanvechten van een belastingaanslag op een ratingbureau of het vertegenwoordigen van een belastingplichtige in een belastingcontrole, beschikken sommige OCMW ‘ s over de kennis en de mogelijkheid en doen zij dit routinematig. Anderen raken zelden betrokken bij belastinggeschillen en hebben niet de mogelijkheid om deze Belastingdienst effectief te verlenen.
belastingvoorbereiding
er zijn veel personen en bedrijven die belastingvoorbereiding verlenen. Sommige belastingvoorbereiders werken op een franchisemodel en anderen bieden individuele belastingvoorbereidingsdiensten. Het opleidingsniveau en de deskundigheid lopen sterk uiteen. Veel van hen zijn mogelijk om routine persoonlijke belastingaangiften te behandelen, maar sommige missen de belastingexpertise om belastingaangiften voor te bereiden met eventuele complicaties zoals offshore activa. In het verleden hebben sommige kleine belastingvoorbereidingsbedrijven hun cliënten bij belastingfraude betrokken door frauduleuze uitgaven of aftrekposten aan te rekenen. Als een niet-CPA belastingvoorbereider zegt dat u kuntontvangen van een terugbetaling op uw belastingen waar je historisch nooit een eerder hebt ontvangen, Dit is een rode vlag die u moet waarschuwen om een second opinion te zoeken.
belasting-en boekhouddiensten
de achtergrond en opleiding, en derhalve de deskundigheid, van boekhouders zijn uiteenlopend. Sommige boekhouders zullen belastingterugvorderingsdiensten aanbieden. Het is mogelijk om een boekhouder gewoon te gebruiken om de boeken van het bedrijf voor te bereiden en vervolgens die boekhoudresultaten naar een CPA voor de voorbereiding van de belastingaangifte. Als u overweegt om een boekhouder te gebruiken om uw belastingaangiften voor te bereiden, zorg er dan voor dat u hun achtergrond en expertise onderzoekt.
welke belastingprofessional moet u inhuren voor belastingplanning
belastingplanning, zowel eenvoudige belastingplanning als complexe belastinghervormingen, kan worden uitgevoerd door zowel Canadese belastingwetenschappers als Canadese fiscale OCMW ‘ s. Welke fiscale professional U behoudt, zal een gedetailleerd fiscaal memorandum met de feiten van uw fiscale situatie in detail, uw fiscale planning doelstellingen en waarin de stappen die moeten worden uitgevoerd om uw fiscale planning doelen te bereiken.
de uitvoering van het Belastingplan, of het nu door een Canadese belastingadvocaat of een Canadese belasting CPA is opgesteld, mag alleen door een Canadese belastingadvocaat worden uitgevoerd. De voorbereiding van de bijbehorende taxelection formulieren en belastingaangiften mag alleen worden gedaan door een CanadianCPA.
welke Canadian tax professional moet u inhuren voor een Canadiantax audit
de aard van uw Canadian tax audit zal bepalen of u een Canadian tax lawyer, een Canadian tax CPA of beide nodig heeft. Zo vereist een eenvoudige weigering van uitgaven door ratingbureaus doorgaans de indiening van passende documentatie. Dit moet worden behandeld door een Canadese belasting CPA. Aan de andere kant zal een complexere belastingcontrole die juridische inzendingen vereist, zoals de weigering van een hoofdvrijstelling voor verblijf, technische juridische analyse en inschrijvingen vereisen en moeten worden uitgevoerd door een Canadese belastingadvocaat.Wanneer er sprake is van een combinatie van juridische en boekhoudkundige kwesties,moeten zowel een Canadese belastingadvocaat als een Canadese belasting CPA worden betrokken.
welke Canadese belastingexpertise is vereist voor een belastingcontrole of belastingaanslag op het vermogenssaldo
een belastingcontrole of-aanslag op het vermogenssaldo is een methode voor controle op indirecte belastingen die wordt gebruikt door een belastingcontroleur van het belastingkantoor die ataxpayer ervan beschuldigt over onvoldoende boeken en bescheiden te beschikken. De belastingcontroleur vergelijkt de stijging van het totale vermogenssaldo vanaf het begin van de belastingcontroleperiode tot het einde van de controleperiode en ziet of de gerapporteerde inkomsten de stijging van het vermogenssaldo ondersteunen. De Networth-analyse wordt ondersteund door gedetailleerde schema ’s die zijn opgesteld door theCRA tax auditor en die belastingschema’ s moeten gedetailleerd worden geanalyseerd omdat ze vaak fouten bevatten. Een Canadese belastingadvocaat of een Canadian tax CPA met specifieke expertise op het gebied van vermogensanalyses moet het werk van de belastinginspecteur van het ratingbureau analyseren en gedetailleerde informatie verstrekken over de geschiktheid van de Networth-auditmethodologie. Alvorens een Canadese belastingspecialist in te huren om te helpen met een vermogenscontrole moet een Canadese belastingplichtige de hoeveelheid ervaring bevestigen die de belastingspecialist heeft met het uitdagen van vermogensbeoordelingen voor andere belastingplichtigen.
welke Canadese tax professional moet u behouden om aCRA tax assessment aan te vechten
om een CRA tax assessment aan te vechten moet u binnen 90 dagen na de aanslagdatum een kennisgeving van bezwaar indienen. Als de kwestie bijvoorbeeld een eenvoudige weigering van uitgaven is omdat de juiste documentatie niet werd ingediend, moet een Canadese belasting CPA verplicht zijn het aanslagbericht in te dienen. Als het belastingprobleem echter complexer is dan een Canadese belastingadvocaat zou moeten worden verzocht de juridische argumenten in detail uiteen te zetten. Als de belastingkwestie een mix van juridische punten en boekhoudkundige kwesties is, dan moeten zowel een Canadese belastingadvocaat als een Canadese belasting CPA worden betrokken.
welke Canadese belastingprofessional moet u behouden om naar de belastingrechtbank van Canada te gaan
alleen Canadese belastingadvocaten zijn opgeleid om voor de helft van een belastingplichtige naar de belastingrechtbank te gaan. Bovendien moet een belastingplichtige van een onderneming worden vertegenwoordigd door een Canadese belastingadvocaat in de belastingrechtbank. Een Canadese taxCPA kan nodig zijn als getuige-deskundige in het proces.
welke Canadese belastingprofessional moet u behouden als u wordt belast met belastingontduiking of belastingfraude
als u wordt belast met belastingontduiking of belastingfraude en u wordt veroordeeld tot een geldelijke boete die ten minste 200% van de belastingaftrek en de mogelijke gevangenisstraf bedraagt. Alleen een Canadese belastingadvocaat kan je verdedigen tegen belasting.
welke Canadese belastingprofessional moet u behouden om uw belastingaangifte voor te bereiden
afhankelijk van de complexiteit van uw belastingaangifte, moet een Canadese CPA of een tax-preparation service worden ingehuurd om uw Canadese belastingaangifte voor te bereiden en in te dienen.
What Canadian tax professional should you retain to submit avoluntary disclosure
the voluntary disclosure program, ook wel tax amnesty orVDP genoemd, is een CRA-programma dat Canadese belastingbetalers in staat stelt vrijwillig toe te voegen aan toevallige of opzettelijke fouten in hun belastingaangiften of het niet indienen van belastingaangiften of T11 35 offshore asset declarations.Dit zijn technische juridische argumenten die in de federale rechtbank terecht kunnen komen als de vrijwillige openbaarmaking in eerste aanleg wordt afgewezen en die tot belastingvervolging kunnen leiden. De vrijwillige openbaarmaking moet alleen worden voorbereid door ervaren Canadese belastingadvocaten, hoewel sommige OCMW ‘ s zullen zeggen dat ze de expertise hebben om deze inzendingen te maken. De belastingaangiften die zijn vereist als onderdeel van het pakket vrijwillige informatieverschaffing dienen alleen door Canadese OCMW ‘ s te worden opgesteld. Sommige Canadese belastingadvocaten hebben Accountants over personeel om deze belastingaangiften voor te bereiden. Over het algemeen spreken Canadese belastingadvocaten, tenzij ze zelf ook zijn, niet over de deskundigheid om de belastingaangiften goed op te stellen en zijn over het algemeen niet over een beroepsaansprakelijkheidsverzekering met betrekking tot de voorbereiding van de belastingaangifte.
kan CRA beslag leggen op boeken en bescheiden van uw Canadese belastingprofessional
de bestanden van een Canadese belastingadvocaat zijn vertrouwelijk en vertrouwelijk en kunnen niet worden geraadpleegd door CRA of een andere overheidsinstantie. Dossiers van een accountant, waaronder een taxCPA, kunnen in beslag worden genomen door middel van een huiszoekingsbevel. Als uw fiscale situatie vereist advocaat client privilege dan de Canadese taxadvocaat kan een accountant te behouden namens u en het privilege uit te breiden tot de bestanden van de accountant.
de inhoud van dit artikel is bedoeld als algemene leidraad voor het onderwerp. Specialistisch advies moet worden gevraagd over uw specifieke omstandigheden.