Canadian Tax Professionals: a Canadian Tax Lawyer' s Guide-Tax-Canada
Úvod-typy kanadských daňových profesionálů
nalezení vhodného kanadského daňového odborníka pro poskytování daňové pomoci v různých scénářích může být obtížné a matoucí, protože existují různé typy daňových profesionálů a různé typy daňových problémů vyžadují různé daňové znalosti. Existuje také rozdíl mezi prací prováděnou některými typy daňových profesionálů a jedinečnými službami poskytovanými různými daňovými profesionály.
základní kategorie daňových profesionálů jsou:
- Canadian tax lawyers
- Canadian tax CPAs
- Canadian tax-preparation accountants
- tax-preparation services
kromě toho má mnoho pravidelných účetních různé úrovně odborných znalostí, zejména pokud jde o přípravu daňových přiznání.
Kanadští daňoví právníci a daňové CPA na plný úvazek
oba Kanadští daňoví právníci a daňoví CPA obecně praktikují plný úvazek v oblasti daně z příjmu a v jejich vzdělávání a daňových službách, které poskytují, dochází k určitému překrývání. Oba podrobně zkoumali daň z příjmu. Oba obvykle absolvují kurz CICA in-hloubkové daně.
někteří Kanadští daňoví právníci mají další uznání od theLaw Society of Ontario, který uděluje označení CertifiedSpecialist v oblasti daní na Ontario daňových právníků, které splňují itscriteria pro daňové odbornosti.
jak Kanadští daňoví právníci, tak Kanadští daňoví CPA budou typicky provádět daňové plánování poskytnutím podrobných memorand o daňovém plánování. Pokud jde o provádění daňového poradenství, daňový právník zřídí společnosti a navrhne dohody, zatímco účetní připraví potřebné daňové formuláře a související daňové přiznání.
pokud existuje CRA výzva k daňovému plánu nebo daň z příjmů audit nebo výzva k jakémukoli daňovému plánu, který byl implementován, daňový právník je obvykle lépe schopen navrhnout oznámení o námitce a podat právní podání a daňová CPA je lépe schopna řešit s CRA výzvy k číslům. Na složitějším souboru se bude podílet daňový právník a buď daňový CPA, nebo běžný účetník.
je-li oznámení o námitce neúspěšné, dalším krokem je anappeal k daňovému soudu Kanady, a to musí být provedeno daňovým právníkem. Opět bude účetní častobýt zapojen a někdy může být svědkem.
Nontax CPAs
většina CPA, kteří nejsou daňovými specialisty, studovali daň z příjmu, mají daňové znalosti a rutinně připravují osobní, firemní a důvěryhodná daňová přiznání. Typická účetní angažovanost zahrnujepříprava účetní závěrky a související firemní a osobní daňové výnosy. Čpas také připraví jednotlivá daňová přiznání pro klienty.
pokud jde o zpochybnění daňového vyměření CRA nebo zastoupení daňového poplatníka v daňové kontrole, některé CPA mají znalosti a dovednosti a běžně to dělají. Jiní se zřídka zapojují do daněspory a nedostatek schopnosti efektivně poskytovat tuto daňovou službu.
služby daňové přípravy
existuje mnoho jednotlivců a firem, které poskytujíslužby daňové přípravy. Někteří daňoví zpracovatelé pracují na franšízumodel a jiné poskytují individuální služby přípravy daní. Úroveň školení a odborných znalostí se velmi liší. Mnoho z nich areable zpracovat běžné osobní daňové přiznání, ale někteří postrádají taxexpertise připravit daňové přiznání s případnými komplikacemi, jako offshore majetku. Historicky některé malé firmy připravující daně zapojily své klienty do daňových podvodů tím, že požadovaly podvodné výdaje nebo odpočty. Pokud nečlen CPA daňový zpracovatel říká, že můžete získat vrácení daní tam, kde jste nikdy předtím neobdrželi, je to červená vlajka, která by vás měla varovat, abyste si vyžádali druhý názor.
daňové a Účetní služby
zázemí a odbornost účetních je různorodá. Někteří účetní nabídnou daňové přiznánípřípravní služby. Je možné použít účetní jen topřipravit knihy podnikání a pak vzít tyto účetní výsledky do CPA pro přípravu daňového přiznání. Pokud uvažujete o použití účetního k přípravě daňových přiznání, ujistěte se, že jste prozkoumali jejich pozadí a úroveň odborných znalostí.
jaký daňový profesionál byste si měli najmout pro daňové plánování
daňové plánování, jednoduché daňové plánování i složité daňové organizace, mohou provádět jak Kanadští daňoví právníci, tak Kanadští daňoví CPA. Bez ohledu na to, který daňový profesionál si ponecháte, poskytne podrobné daňové memorandum, které podrobně stanoví fakta o vaší daňové situaci, vaše cíle daňového plánování a nastíní kroky, které je třeba provést k dosažení vašich cílů daňového plánování.
provádění daňového plánu, ať už vypracoval acanadian daňový právník nebo Kanadský daňový CPA, by měl být prováděn pouze kanadským daňovým právníkem. Přípravu souvisejících formulářů pro výběr daní a daňových přiznání by měl provádět pouze Kanadský úřad.
jaký Kanadský daňový profesionál byste měli najmout pro audit Canadiantax
povaha vašeho kanadského daňového auditu bude diktovat, pokud potřebujete acanadského daňového právníka, kanadskou daňovou CPA nebo obojí. Například asimple popření výdajů CRA bude obvykle vyžadovat předložení příslušné dokumentace. To by měla řešit Kanadská daňová CPA. Na druhé straně složitější daňový audit, kterývyžaduje právní podání, jako je odmítnutí výjimky z hlavního bydliště, bude vyžadovat technickou právní analýzu a submise a měl by být prováděn kanadským daňovým právníkem.Pokud existuje kombinace právních otázek a účetních otázek, měl by být zapojen jak Kanadský daňový právník, tak Kanadský daňový CPA.
co Kanadská daňová odbornost je vyžadována pro daňové audity čistého jmění nebo pro daňové posouzení čistého jmění
audit nebo posouzení čistého jmění CRA je metoda auditu nepřímé daně používaná daňovým auditorem CRA, který obviňuje ataxpayera z nedostatečných knih a záznamů. Daňový auditor porovná zvýšení celkového čistého jmění od začátku období auditu čistého jmění do konce období auditu azjistí, zda vykázaný příjem podporuje zvýšení čistého jmění. Networthova analýza je podporována podrobnými plány připravenými daňovým auditorem theCRA a tyto daňové plány musí být analyzovány indetail, protože často obsahují chyby. Kanadský daňový právník Ora Canadian tax CPA se specifickými odbornými znalostmi v oblasti analýzy čistého jmění je povinen analyzovat práci vykonanou daňovým auditorem CRA a provést podrobná podání o vhodnosti metodiky auditu networth. Před přijetím jakéhokoli kanadského daňového specialisty na pomoc s auditem čistého jmění Kanadský daňový poplatník potřebuje potvrdit množství zkušeností, které daňový specialista měl s náročnými hodnoceními čistého jmění pro ostatní daňové poplatníky.
jaký Kanadský daňový profesionál byste si měli ponechat, abyste napadli posouzení daně aCRA
Chcete-li napadnout posouzení daně CRA, musíte podat oznámení o uložení do 90 dnů od data posouzení. Pokud je problém například prostým odmítnutím výdajů, protože nebyla předložena řádná dokumentace, měla by být Kanadská daňová CPA povinna předložit oznámení o posouzení. Pokud je však daňový problém složitější než Kanadský daňový právník, měl by se podrobně seznámit s právními argumenty. Pokud je daňový problém kombinací právních bodů a účetních otázek, pak by měl být zapojen jak acanadský daňový právník, tak Kanadská daňová CPA.
jaký Kanadský daňový profesionál byste si měli ponechat, abyste se obrátili na daňový soud Kanady
pouze Kanadští daňoví právníci jsou vyškoleni, aby se obrátili na daňový soud na polovinu daňového poplatníka. Kromě toho musí být daňový poplatníkpředložený kanadským daňovým právníkem u daňového soudu. Kanadský taxCPA může být požadován jako soudní znalec v procesu.
jaký Kanadský daňový profesionál byste si měli ponechat, pokud jste obviněni z daňových úniků nebo daňových podvodů
pokud jste obviněni z daňových úniků nebo daňových podvodů a jste obviněni, budete čelit minimálně peněžitému trestu, který zůstane na 200% daně a potenciální vězení. Pouze Kanadský daňový právníkmůže vás bránit proti daňovým poplatkům.
jaký Kanadský daňový profesionál byste si měli ponechat k přípravě daňových přiznání
v závislosti na složitosti daňového přiznání by měl být najat Kanadský CPAor služba přípravy daní, aby připravil a předložil kanadské daňové přiznání.
co Canadian tax professional byste si měli ponechat, abyste předložili bezplatné zveřejnění
program dobrovolného zveřejnění, nazývaný také daňová amnestie orVDP, je program CRA, který umožňuje kanadským daňovým poplatníkům dobrovolně přijmout náhodné nebo úmyslné chyby ve svých daňových přiznáních nebo selhání při podávání daňových přiznání nebo prohlášení o offshore aktivech T11 35.Jedná se o technické právní návrhy, které mohou skončit ve federálním soudu, pokud bude dobrovolné zveřejnění odmítnuto v prvním stupni a které může vést k daňovému stíhání. Dobrovolné zveřejnění by měli připravovat pouze zkušení Kanadští daňoví poplatníci, i když někteří CPA řeknou, že mají odborné znalosti k provedení těchto podání. Daňová přiznání, která jsou požadována jako součást balíčku pro dobrovolné zveřejnění, by měly připravovat pouze kanadské CPA. Někteří Kanadští daňoví právníci majíúčetníci na zaměstnance, aby připravili tato daňová přiznání. Obecněprávní Kanadští daňoví právníci, pokud nejsou také sami sebou, postrádají odborné znalosti pro řádnou přípravu daňových přiznání a obecně nemají pojištění profesní odpovědnosti s ohledem na přípravu daňových přiznání.
může CRA zabavit Knihy a záznamy z vašeho kanadského daňového profesionála
soubory kanadského daňového právníka jsou privilegované a důvěryhodné a nemohou být přístupné CRA nebo jiným vládním orgánem. Soubory účetního, včetně daněcpa, lze zabavit pomocí příkazu k prohlídce. Pokud vaše daňová situace vyžaduje privilegium klienta advokáta, může si Kanadský taxlawyer ponechat účetního vaším jménem a rozšířit Privilege na soubory účetního.
cílem tohoto článku je poskytnout obecný návod k předmětu. Je třeba hledat odborné poradenstvío vašich konkrétních okolnostech.