mikor nem szükséges a hagyaték?
nemrég írtam egy cikket, amely a hagyatéki ügyintézés folyamatát tárgyalja, és elmagyarázza, miért szükséges, ha valaki meghal. De egy birtokot nem kell megnyitni minden ember számára, aki meghal. Ez a cikk azokat a helyzeteket vizsgálja, amikor az elhunyt vagyona hagyatéki eljárás nélkül átruházható a jogos kedvezményezettekre.
annak meghatározása érdekében, hogy meg kell-e nyitni a hagyatékot, az elemzés abból áll, hogy megvizsgálja, mi volt a személy halála idején, amelyet át kell adni valakinek. Az eszközök a két alaposztály egyikébe tartoznak:
- ingatlan. Ha az elhunyt tulajdonában lévő ingatlan, amely nem automatikusan át valaki másnak a halál, és hogy az ingatlan kell eladni vagy átruházni, hagyatéki van szükség. Azonban az ingatlan átruházása, amely automatikusan elhalálozik valaki másnak, nem igényel hagyatékot. Ilyen automatikus átruházásokra példa, ha az elhunyt a túlélőkkel közös bérleti szerződésben birtokolta az ingatlan tulajdonjogát, vagy ha a halál előtt kedvezményezett okirat volt érvényben.
de még ha az elhunyt tulajdonában lévő ingatlan, amely nem automatikusan át a halál, az érdekelt feleknek meg kell vizsgálni, hogy valóban szükség van, hogy önként át az ingatlant. Például, ha az elhunyt tartozásai meghaladják vagyonát, stratégiai döntés hozható a hagyatéki eljárás késleltetéséről vagy lemondásáról. Vagy az ingatlanpiac jelenlegi helyzetével, ha a tárgyi vagyonnal szemben többet kell fizetni, mint amennyit érdemes, akkor nem biztos, hogy pénzügyi értelme van a hagyatéki eljárás megnyitása a víz alatti ingatlan átruházására. Ebben az esetben döntést lehet hozni arról, hogy az ingatlant kizárják. Az ilyen típusú döntésekkel kapcsolatos megfontolások mélyreható megvitatása a
fejjel lefelé álló házak fizetésképtelen ingatlanokban című cikkben található.
- Minden Mást. Ha az elhunyt halálakor nem rendelkezett ingatlannal, amelyet át kell adni, és ha az összes többi “hagyatéki eszköz” összértéke kevesebb, mint 60 000 dollár, akkor nem szükséges hagyaték. A hagyatéki eszközök alapvetően személyes vagyontárgyak, amelyek halálakor automatikusan nem kerülnek át valaki másra, ami azt jelenti, hogy az eszközöket valakinek be kell gyűjtenie és szét kell osztania. A tipikus hagyatéki eszközök a következők, ha egyedül az elhunyt tulajdonában van, vagy ha az elhunyt mással birtokolja az ingatlant a közös bérleti szerződéstől eltérő formában:
- ellenőrző és megtakarítási számlák;
- járművek;
- befektetési számlák, amelyek nem rendelkeznek átutalás-on-halál (TOD) vagy fizetendő-on-halál (POD) megjelöléssel; és
- személyes tulajdon, vagy jobb leírás hiányában az elhunyt “cuccai.”Az ebbe a kategóriába tartozó példák közé tartoznak olyan tárgyak, mint ékszerek vagy műalkotások.
ha a hagyatéki eszközök összesen kevesebb, mint 60 000 dollár, és az elhunyt nem rendelkezett ingatlannal,az elhunyt kedvezményezettjei az elhunyt vagyonát a személyes vagyon gyűjteményének nevezett űrlap segítségével gyűjthetik be. A nyilatkozatban a kedvezményezett igazolja, hogy jogosultak az elhunyt bizonyos eszközeire, ezért az ingatlan tulajdonosa arra irányul, hogy az eszközt felszabadítsa a felperesnek. A gyorsított behajtási módszer mögött az a politika áll, hogy elkerüljék a szigorúbb, időigényes és költséges bírósági eljárásokat a viszonylag kis birtokok esetében. A nyilatkozatot használó kedvezményezettnek gondoskodnia kell az ingatlan gyűjtéséről, mivel a hitelezőket továbbra is ki kell fizetni az eszközökből. Továbbá, ha később más eszközöket fedeznek fel, hagyatéki adminisztrációra lehet szükség, ebben az esetben a kedvezményezettnek, aki a nyilatkozat alapján vagyont kapott, el kell számolnia az ingatlanról a hagyaték személyes képviselőjének.
a hagyatéki eszközökkel ellentétben a “nem hagyatéki eszközök” halálukkor automatikusan átadódnak valakinek, bírósági részvétel vagy hagyatéki adminisztráció szükségessége nélkül. Néhány tipikus példa a nem hagyatéki eszközökre:
- Tod vagy POD megjelölésű számlákon tartott eszközök – ezek lehetnek bankszámlák, befektetési számlák, nyugdíjprogramok stb….;
- vagyon vagy közös bérletben tartott számlák;
- életbiztosítási bevétel, amelyet nem az elhunyt hagyatékára kell fizetni; és
- vagyonkezelői vagyon.
ha az elhunyt vagyonának nagy többsége nem hagyatéki vagyonból áll, akkor esély van arra, hogy hagyatéki adminisztrációra nincs szükség. Ez felveti azt a kérdést, amellyel gyakran találkozunk, amikor ingatlanterveket készítünk az ügyfelek számára: mit lehet tenni a hagyatéki eljárás elkerülése érdekében? A nagyon alapvető válasz erre a kérdésre az, hogy győződjön meg arról, hogy a legtöbb az ügyfél tulajdonát tartják, mint a nem hagyatéki eszközök, ami azt jelenti, hogy át a tervezett kedvezményezettek nélkül ingatlan adminisztráció. Ha a legtöbb ingatlan nem hagyatéki eszközökkel halad át, és a fennmaradó hagyatéki vagyon kevesebb, mint 60 000 dollár, akkor a hagyatéki vagyon összegyűjthető és elosztható a fent tárgyalt nyilatkozaton keresztül, így nincs szükség hagyatéki adminisztrációra.
azonban még a legrészletesebb tervezés, hagyatéki eljárás nem mindig teljesen elkerülhető. Szerencsére a Colorado hagyatéki rendszere viszonylag hatékony, összehasonlítva sok más állammal. Néhány más államban a hagyatéki ügyintézés még a legkisebb birtokok számára is rendkívül költséges, mivel az ügyvédek és a személyes képviselők a hagyaték törvényes százalékát kapják kompenzációként. Colorado nem biztosítja ezt az automatikus kompenzációt, bár a személyes képviselők és ügyvédeik ésszerű kompenzációt kaphatnak az adminisztrációban betöltött szerepükért. De általában a Colorado hagyatéki Kódexe rendkívül progresszív, lehetővé téve a személyes képviselők számára, hogy kinevezést kérjenek, és viszonylag kevés bírósági beavatkozással járjanak el a birtokok nevében, ami Coloradóban sokkal gyorsabbá és kevésbé költségessé teszi a hagyatékot, mint sok más helyen.
cégünk mind az ingatlantervezési, mind az adminisztrációs folyamatokban segíti ügyfeleit. Azoknak az ügyfeleknek, akiknek célja a hagyaték elkerülése, olyan ingatlanterveket építünk fel, amelyek különféle eszközöket használnak az ügyfél eszközeinek automatikus halálakor történő átadására, így az ingatlankezelés nem szükséges. De ha hagyatéki adminisztrációra van szükség, rutinszerűen segítjük az ügyfeleket az elhunyt vagyonának gyűjtésében és elosztásában a Colorado törvényekkel összhangban. Kérjük, vegye fel a kapcsolatot velem, ha Ön vagy családja segítséget szeretne kapni egy ingatlanterv elkészítésében vagy egy hagyatéki hagyaték kezelésében.