Kanadische Steuerfachleute: Ein kanadischer Steueranwalt' s Guide – Tax – Canada
Einführung-Arten von kanadischen Steuerfachleuten
Es kann schwierig und verwirrend sein, den geeigneten kanadischen Steuerfachmann zu finden, der in verschiedenen Szenarien Steuerhilfe leistet, da es verschiedene Arten von Steuerfachleuten gibt und verschiedene Arten von Steuerproblemen unterschiedliche Steuerkenntnisse erfordern. Es gibt auchverlap zwischen der Arbeit von einigen Arten von taxprofessionals sowie einzigartige Dienstleistungen von verschiedenen taxprofessionals durchgeführt.
Die grundlegenden Kategorien von Steuerfachleuten sind:
- Kanadische Steueranwälte
- Canadian tax CPAs
- Canadian tax-preparation accountants
- tax-preparation services
Darüber hinaus verfügen viele reguläre Buchhalter über unterschiedliche Steuerkenntnisse, insbesondere wenn es um die Vorbereitung der Steuererklärung geht.
Kanadische Steueranwälte und Vollzeit-Steuer-CPAs
Sowohl kanadische Steueranwälte als auch Steuer-CPAs praktizieren im Allgemeinen Vollzeit im Bereich der Einkommensteuer, und es gibt einige Überschneidungen in ihrer Ausbildung und in den von ihnen erbrachten Steuerdienstleistungen. Beide haben die Einkommensteuer detailliert untersucht. Beide werden in der Regel den CICA-Vertiefungskurs absolviert haben.
Einige kanadische Steueranwälte haben eine weitere Anerkennung von der Law Society of Ontario, die Ontario Steueranwälten, die ihre Kriterien für Steuerexpertise erfüllen, die Bezeichnung CertifiedSpecialist in Taxation verleiht.
Sowohl kanadische Steueranwälte als auch kanadische Steuerberater führen in der Regel eine Steuerplanung durch, indem sie detaillierte Steuerplanungsmemoranden bereitstellen. Wenn es um die Umsetzung der Steuerplanungsberatung geht, wird der Steueranwalt die Gesellschaften einrichten und die Vereinbarungen erstellen, während die Buchhalter die notwendigen Steuerwahlformulare und alle damit verbundenen Steuererklärungen vorbereiten.
Wenn es eine CRA-Herausforderung für den Steuerplan oder eine Einkommensteuerprüfung oder eine Herausforderung für einen implementierten Steuerplan gibt, ist der Steueranwalt in der Regel besser in der Lage, eine Einspruchserklärung zu verfassen und rechtlich fundierte Eingaben zu machen, und der Steuer-CPA ist besser in der Lage, mit CRA-Herausforderungen an die Zahlen umzugehen. Auf einem komplexeren filetypically der Steueranwalt und entweder ein Steuer CPA oder ein regularaccountant werden beide beteiligt sein.
Wenn die Einspruchsschrift erfolglos bleibt, ist der nächste Schritt eine Beschwerde beim kanadischen Finanzgericht, die von einem Steueranwalt durchgeführt werden muss. Auch hier wird ein Buchhalter oftbeteiligt sein und manchmal Zeuge sein.
Nontax CPAs
Die meisten CPAs, die keine Steuerspezialisten sind, haben Einkommensteuer studiert, haben Steuerkenntnisse und bereiten routinemäßig persönliche, Unternehmens- und Unternehmenssteuererklärungen vor. Das typische Buchhaltungsengagement umfasst die Erstellung von Abschlüssen und damit verbundenen Unternehmens- und Personensteuererklärungen. CPAs erstellen auch individuelle Steuererklärungen fürKunden.
Wenn es darum geht, eine CRA-Steuerveranlagung anzufechten oder einen Steuerzahler in einer Steuerprüfung zu vertreten, verfügen einige CPAs über das Wissen und die Erfahrung und tun dies routinemäßig. Andere beschäftigen sich selten mit Steuerstreitigkeiten und sind nicht in der Lage, diesen Steuerservice effektiv anzubieten.
Steuervorbereitungsdienste
Es gibt viele Einzelpersonen und Firmen, die Bietensteuervorbereitungsdienste. Einige Steuervorbereiter arbeiten mit einem Franchisemodell und andere bieten individuelle Steuervorbereitungsdienste an. Das Niveau der Ausbildung und des Fachwissens variiert stark. Viele von ihnen sind in der Lage, routinemäßige persönliche Steuererklärungen abzuwickeln, aber einigen fehlt das steuerliche Fachwissen, um Steuererklärungen mit Komplikationen wie Offshore-Vermögenswerten vorzubereiten. In der Vergangenheit haben einige kleine Steuerberatungsfirmen ihre Kunden in Steuerbetrug verwickelt, indem sie betrügerische Ausgaben oder Abzüge geltend gemacht haben. Wenn ein Nicht-CPA-Steuervorbereiter sagt, dass Sie eine Rückerstattung Ihrer Steuern erhalten können, wo Sie in der Vergangenheit noch nie eine erhalten haben, ist dies eine rote Fahne, die Sie warnen sollte, eine zweite Meinung einzuholen.
Steuer- und Buchhaltungsdienstleistungen
Der Hintergrund und die Ausbildung und damit das Fachwissen der Buchhalter sind vielfältig. Einige Buchhalter bieten Steuer returnpreparation Dienstleistungen. Es ist möglich, einen Buchhalter zu verwenden, nur um die Bücher des Unternehmens vorzubereiten und dann diese Buchhaltungsergebnisse zu einem CPA für die Steuererklärung Vorbereitung zu nehmen. Wenn Sie erwägen, einen Buchhalter zu verwenden, um Ihre Steuererklärungen vorzubereiten, stellen Sie sicher, dass Sie ihren Hintergrund und ihr Fachwissen untersuchen.
Welchen Steuerfachmann sollten Sie für die Steuerplanung einstellen
Steuerplanung, sowohl einfache Steuerplanung als auch komplexe Steuerorganisationen, können sowohl von kanadischen Steueranwälten als auch von kanadischen Steuer-CPAs durchgeführt werden. Welcher Steuerfachmann auch immer Sie behalten, wird ein detailliertes Steuermemorandum vorlegen, in dem die Fakten Ihrer Steuersituation im Detail, Ihre Steuerplanungsziele und die Schritte dargelegt werden, die zur Erreichung Ihrer Steuerplanungsziele durchgeführt werden müssen.
Die Umsetzung des Steuerplans, unabhängig davon, ob er von einem kanadischen Steueranwalt oder einem kanadischen Steuer-CPA erstellt wurde, sollte nur von einem kanadischen Steueranwalt durchgeführt werden. Die Erstellung der zugehörigen Steuerauswahlformulare und Steuererklärungen sollte nur von einem CanadianCPA durchgeführt werden.
Welchen kanadischen Steuerfachmann sollten Sie für eine kanadische Steuerprüfung einstellen
Die Art Ihrer kanadischen Steuerprüfung bestimmt, ob Sie einen kanadischen Steueranwalt, einen kanadischen Steuerberater oder beides benötigen. Zum Beispiel erfordert eine einfache Verweigerung von Ausgaben durch die Ratingagentur in der Regel die Vorlage geeigneter Unterlagen. Dies sollte von der kanadischen Steuer CPA behandelt werden. Auf der anderen Seite erfordert eine komplexere Steuerprüfung, die rechtliche Einreichungen erfordert, wie z. B. die Verweigerung einer Befreiung vom Hauptwohnsitz, eine technische rechtliche Analyse und Einreichungen und sollte von einem kanadischen Steueranwalt durchgeführt werden.Wo es eine Kombination von rechtlichen und buchhalterischen Fragen gibt,sollten sowohl ein kanadischer Steueranwalt als auch ein kanadischer Steuer-CPA beteiligt sein.
Welche kanadische Steuerexpertise ist für ein Net Worth Taxaudit oder Net Worth Tax Assessment erforderlich
Ein CRA Net Worth Audit oder Assessment ist eine indirekte Steuerprüfungsmethode, die von einem CRA-Steuerprüfer verwendet wird, der ataxpayer vorwirft, unzureichende Bücher und Aufzeichnungen zu haben. Der Steuerprüfer vergleicht den Anstieg des Gesamtnettowerts vom Beginn des Netto-Steuerprüfungszeitraums bis zum Ende des Prüfungszeitraums und prüft, ob das ausgewiesene Einkommen den Anstieg des Nettovermögens unterstützt. Die Networth-Analyse wird durch detaillierte Zeitpläne unterstützt, die von theCRA Tax Auditor erstellt wurden, und diese Steuerpläne müssen im Detail analysiert werden, da sie oft Fehler enthalten. Ein kanadischer Steueranwalt oder ein kanadischer Steuerberater mit spezifischem Fachwissen in der Vermögensanalyse ist erforderlich, um die vom CRA-Steuerprüfer geleistete Arbeit zu analysieren und detaillierte Angaben zur Angemessenheit der Networth-Prüfungsmethodik zu machen. Bevor Sie einen kanadischen Steuerspezialisten einstellen, um bei einer Prüfung des Nettovermögens zu helfen, muss ein kanadischer Steuerzahler die Erfahrung bestätigen, die der Steuerspezialist mit herausfordernden Vermögensbewertungen für andere Steuerzahler gemacht hat.
Welcher kanadische Steuerfachmann sollte Sie behalten, um aCRA tax Assessment anzufechten
Um eine CRA-Steuerveranlagung anzufechten, müssen Sie innerhalb von 90 Tagen nach dem Datum der Veranlagung eine Ablehnungserklärung einreichen. Wenn das issueis z.B. eine einfache Verweigerung der Unkosten, weil properdocumentation nicht eingereicht wurde, dann sollte ein kanadisches Steuer CPA seinired, zum der Mitteilung der Einschätzung einzureichen. Wenn das Steuerproblem jedoch komplexer ist, sollte ein kanadischer Steueranwalt in der Lage sein, die rechtlichen Argumente im Detail darzulegen. Wenn das Steuerproblem eine Mischung aus rechtlichen Punkten und Buchhaltungsproblemen ist, sollten sowohl ein kanadischer Steueranwalt als auch ein kanadischer Steuer-CPA beteiligt sein.
Welcher kanadische Steuerfachmann sollten Sie behalten, um zum Steuergericht von Kanada zu gehen
Nur kanadische Steueranwälte sind ausgebildet, um zum Steuergericht zu gehendie Hälfte eines Steuerzahlers. Darüber hinaus muss ein Unternehmenssteuerzahler von einem kanadischen Steueranwalt vor dem Finanzgericht vertreten werden. Ein kanadischer taxCPA kann als Sachverständiger in der Studie erforderlich sein.
Welchen kanadischen Steuerberater sollten Sie behalten, wenn Sie wegen Steuerhinterziehung oder Steuerbetrug angeklagt sind
Wenn Sie wegen Steuerhinterziehung oder Steuerbetrug angeklagt sind und verurteilt werden, müssen Sie mindestens eine Geldstrafe von 200% der Steuer und eine mögliche Gefängnisstrafe zahlen. Nur ein kanadischer Steueranwalt kann Sie gegen Steuerbelastungen verteidigen.
Welcher kanadische Steuerfachmann sollten Sie behalten, um Ihre Steuererklärungen vorzubereiten
Abhängig von der Komplexität Ihrer Steuererklärung sollte ein kanadischer cpaoder ein Steuervorbereitungsservice beauftragt werden, Ihre kanadische Steuererklärung vorzubereiten und einzureichen.
Welcher kanadische Steuerfachmann sollte Sie behalten, um eine freiwillige Offenlegung einzureichen
Das Voluntary Disclosure Program, auch Tax Amnesty oder VDP genannt, ist ein CRA-Programm, mit dem kanadische Steuerzahler freiwillig zufällige oder vorsätzliche Fehler in ihren Steuererklärungen einreichen oder Steuererklärungen oder T11 35 Offshore-Vermögenserklärungen einreichen können.Hierbei handelt es sich um technische Rechtsvorwürfe, die bei Ablehnung der Selbstanzeige in erster Instanz vor Bundesgerichten landen können und die zu einer steuerlichen Verfolgung führen können. Die freiwillige Offenlegungsvorlage sollte nur von erfahrenen kanadischen Steueranwälten erstellt werden, obwohl einige CPAs sagen, dass sie über das Fachwissen verfügen, um diese Einreichungen vorzunehmen. Die Steuererklärungen, die als Teil des freiwilligen Offenlegungspakets erforderlich sind, sollten nur von kanadischen CPAs erstellt werden. Einige kanadische Steueranwälte haveaccountants auf Personal, zum jener Steuererklärungen vorzubereiten. Allgemein sprechende kanadische Steueranwälte, es sei denn, sie sind auch selbst CPAs, fehlt das Know-how, um Steuererklärungen richtig vorzubereiten und aregenerally haben keine Berufshaftpflichtversicherung in Bezug auf Steuererklärung Vorbereitung.
Kann CRA Bücher und Aufzeichnungen von Ihrem kanadischen Steuerfachmann beschlagnahmen
Die Akten eines kanadischen Steueranwalts sind privilegiert und vertraulich und können von CRA oder einer anderen Regierungsbehörde nicht abgerufen werden. Akten eines Buchhalters, einschließlich eines taxCPA, können durch einen Durchsuchungsbefehl beschlagnahmt werden. Wenn Ihre Steuersituation ein anwaltliches Kundenprivileg erfordert, kann der kanadische Steueranwalt einen Buchhalter in Ihrem Namen behalten und das Privileg auf die Akten des Buchhalters ausdehnen.
Der Inhalt dieses Artikels soll einen allgemeinen Leitfaden zum Thema bieten. Fachkundiger Rat sollte gesucht werdenüber Ihre spezifischen Umstände.