Cómo proteger la herencia de los acreedores
Cómo proteger la herencia de los acreedores
El desembolso de bienes a los herederos se convierte en registro público. Los acreedores y las agencias de cobro a menudo revisan esos registros para buscar personas que les deben dinero entre los destinatarios de la propiedad heredada. Esto les alerta de la posibilidad de que un deudor ahora tenga el dinero para pagar parte o la totalidad de su deuda.
Si se declara en bancarrota o tiene un acreedor que lo demande para obtener el reembolso, la única manera de proteger esos activos es no poseerlos. De lo contrario, el efectivo heredado depositado en un banco podría embargarse para saldar la deuda. Si su herencia es un bien inmueble, el acreedor puede colocar un gravamen sobre la propiedad. Esto significa que el acreedor puede recibir el producto de la venta de la propiedad para saldar la deuda o incluso obligarlo a venderla.
Ahora, puede ser de su mejor interés usar los fondos heredados para saldar deudas. Podría ahorrarle ir a la corte y también podría ayudar a su calificación crediticia y mejorar sus posibilidades de calificar para un crédito o un préstamo más adelante.
Métodos de protección de propiedades heredadas
Pero si desea conservar los activos heredados para otro propósito, hay algunas opciones.
Una es renunciar a la propiedad. Esto significa que usted renuncia a todos los derechos de la herencia y, por lo general, la transfiere a un descendiente, como sus hijos. Se aconseja que renuncie a la propiedad antes de tomar posesión, de lo contrario, un tribunal puede reclamar que cometió fraude. Si así se decide, el tribunal revocará la transacción y otorgará la propiedad heredada al acreedor, o cualquier cantidad que se necesite para satisfacer la deuda.
La persona o personas que le dejan una herencia también pueden proteger esos activos de los acreedores colocándolos en un fideicomiso. Un tipo de fideicomiso irrevocable que se usa cuando hay preocupaciones sobre la capacidad de un heredero para preservar el patrimonio es un fideicomiso de protección de activos de por vida. En virtud de este acuerdo, los activos pertenecen al fideicomiso y nunca a los beneficiarios. Esto protege los activos de ser gastados, reclamados por acreedores u otras partes en una acción legal, incluidos ex cónyuges actuales o futuros.
Un tipo similar de fideicomiso utilizado para proteger las propiedades cuando se pasa a los herederos es un fideicomiso derrochador. También se trata de un fideicomiso irrevocable en el que el fideicomiso mantiene la propiedad de los activos. Un fideicomiso derrochador permite a la persona que creó el fideicomiso, el fideicomitente, poner restricciones a los retiros. Además, un fideicomiso derrochador correctamente construido también protege el patrimonio de posibles reclamaciones de acreedores.
Una casa heredada a veces se puede proteger de la acción de los acreedores viviendo en ella. Se puede otorgar una exención de propiedad familiar a una propiedad que una persona está utilizando como su residencia principal. Si una propiedad recibe esta exención, no se puede vender para saldar una deuda si la cantidad de capital es menor que la cantidad de exención del estado en el que se encuentra.
IRA heredada
Otro tipo de propiedad que tradicionalmente ha tenido protección de acreedores son las cuentas individuales de jubilación (IRA). Las cuentas IRA financiadas con contribuciones anuales han recibido protección de hasta 1,2 millones de dólares. Sin embargo, esa protección no se aplica a las cuentas IRA hereditarias.
En 2014, la Corte Suprema de los Estados Unidos dictaminó por decisión unánime que los fondos mantenidos en cuentas IRA heredadas no son fondos de jubilación y, por lo tanto, no están exentos de un patrimonio de bancarrota.
Una persona que hereda una cuenta IRA de su cónyuge puede transferir esos fondos a otra cuenta IRA, que mantiene la protección del acreedor. Pero los no cónyuges que heredan cuentas IRA no pueden transferir fondos. Además, el beneficiario no cónyuge debe retirar completamente los fondos de la cuenta original dentro de un cierto período de tiempo basado en la edad en que falleció el propietario original.
Las IRA heredadas de no cónyuges también se pueden proteger mediante el uso de fideicomisos. Específicamente, hay dos opciones de fideicomiso principales para las cuentas IRA: un fideicomiso transparente y una cuenta IRA de confianza.
Los fideicomisos transparentes se usan con mayor frecuencia para cuentas IRA grandes, mientras que las cuentas IRA de confianza se usan generalmente para cuentas más pequeñas. En virtud de estos acuerdos, el fideicomiso es propietario de las cuentas IRA y sus activos se pueden transferir según lo indique el propietario de la cuenta IRA al beneficiario o beneficiarios. Establecer cualquier tipo de fideicomiso generalmente requiere el servicio de un abogado con licencia con conocimientos en planificación patrimonial.