Berechnung der Steuern beim Tageshandel in Kanada
Reporting Online Day Trading Einkommen?
Eine wachsende Zahl von Kanadiern verwaltet ihr eigenes Rentenportfolio und handelt jeden Tag online.
Wenn Sie ein Wertpapier verkaufen und einen Gewinn erzielen, erzielen Sie einen Kapitalgewinn. Für die meisten Kanadier wird der zu versteuernde Kapitalgewinn durch Multiplikation des Kapitalgewinnbetrags (Gewinns) mit der Einschlussrate des Jahres bestimmt.
Wenn Sie ein Daytrader sind, der seinen Lebensunterhalt mit dem Kauf und Verkauf von Aktien verdient, kann die Art und Weise, wie Sie Steuern berechnen, viel verwirrender sein. Melden Sie Transaktionen als Geschäftseinkommen anstelle von Kapitalgewinnen oder -verlusten?
Es wird einen großen Einfluss auf Ihre Steuern haben. Wenn Sie nicht wissen, wie Sie Ihre Gewinne oder Verluste aus dem Tageshandel melden sollen, kann dies auch zu einer Prüfung durch die Canada Revenue Agency (CRA) führen.
Sind Sie ein Daytrader oder Investor?
Zuerst müssen Sie feststellen, ob Sie ein Daytrader oder Investor sind. Es kommt darauf an, wie oft Sie handeln, wie lange Sie die Aktien halten und wie viel Zeit Sie mit dem Handel verbringen.
Wenn Sie Aktien als Anlage kaufen und verkaufen, sind Sie ein Anleger und sollten alle Gewinne oder Verluste auf einem Kapitalkonto ausweisen.
Wenn Sie andererseits wie ein Wertpapierhändler handeln und täglich kaufen und verkaufen, um bei kleinen Kursschwankungen kurzfristig Gewinne zu erzielen, sollten alle Gewinne als Geschäftseinkommen ausgewiesen werden.
Investoreneinkommen und -verluste
Die Bestimmung, ob Sie ein Daytrader oder Investor sind, hat einen großen Einfluss darauf, wie viel Sie Steuern zahlen.
Wenn Sie ein Investor sind (seltene Trades mit langfristigem Anlagehorizont), behandeln Sie alle Gewinne als Kapitalgewinn. Dies bedeutet, dass 50% Ihrer Gewinne mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert werden.
Ein Kapitalverlust kann nur verwendet werden, um Kapitalgewinne zu reduzieren oder zu eliminieren. Darüber hinaus sind Handelsgebühren nicht steuerlich absetzbar.
Trotz des offensichtlichen Vorteils, Kapitalgewinne als nicht professioneller Händler zu deklarieren, gibt es einige Nachteile.
Insbesondere die „oberflächliche Verlustregel“ oder die „30-Tage-Regel.“ Wenn ein Investor, Ehepartner oder Unternehmen, das sie kontrollieren, einen Vermögenswert oder einen ähnlichen Vermögenswert innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf zurückkauft, können sie den Kapitalverlust nicht steuerlich geltend machen.
Diese Regel kostet die Anleger jedes Jahr viel Steuern.
Geschäftseinkommen und -verluste
Für Daytrader werden Gewinne und Verluste als Geschäftseinkommen und nicht als Kapital behandelt.
Infolgedessen können Sie den Kapitalgewinnsatz von 50% nicht für Gewinne verwenden. Stattdessen werden 100% aller Gewinne mit Ihrem aktuellen Steuersatz besteuert.
Gleichzeitig sind 100% der Verluste abzugsfähig; das kann auch auf andere Einkommensquellen angewendet werden.
Wenn Sie beispielsweise in diesem Jahr einen jährlichen Handelsverlust von 15.000 USD melden und auch ein Unternehmen führen, können Sie Ihre Handelsverluste von anderen Einnahmequellen abziehen. Dies schließt Geld aus Ihrem anderen Geschäft ein, was den Betrag, den Sie an Steuern zahlen, erheblich reduzieren kann.
Wenn Sie ein Vollzeit-Daytrader sind, können Sie auch Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Handel geltend machen.
Wie bei jedem anderen Unternehmen benötigen Sie Quittungen für alle Artikel, die Sie in Ihrer Steuererklärung angeben.
Die Ratingagentur akzeptiert diese Art von Abzügen nicht ohne Quittungen.
Abzüge können alles umfassen, von Börsenhandelskursen über Bildungsressourcen bis hin zum Kauf eines Computers und Ihrer monatlichen Internetrechnung.
Haftungsausschluss: Dieser Blogbeitrag dient nur als allgemeine Referenz. FBC empfiehlt, dass Sie sich an eine Firma wenden, die sich auf die Bereitstellung von Steuerberatungsdiensten für den Tageshandel spezialisiert hat.
FBC Hilft kanadischen Geschäftsinhabern, ihre Steuerlast zu reduzieren
Seit 1952 arbeitet FBC ausschließlich mit Landwirten, Geschäftsinhabern und selbstständigen Auftragnehmern zusammen. Für mehr als 65 Jahre, Wir haben Zehntausenden von Mitgliedern aus dem ganzen Land bei ihrer einzigartigen Steuervorbereitung geholfen, Geschäftsplanung, Buchhaltungs- und Finanzplanungsanforderungen.