när är inte Probate nödvändigt?
jag skrev nyligen ett stycke som diskuterar probateadministrationsprocessen och förklarar varför det är nödvändigt när någon dör. Men en egendom behöver inte öppnas för varje person som dör. Denna artikel undersöker de situationer där en decedents egendom kan överföras till rättmätiga förmånstagare utan ett probateförfarande.
för att avgöra om probate behöver öppnas, kollar analysen ner till att undersöka vad personen ägde vid tiden för deras död som måste överföras till någon annan. Tillgångar faller i en av två grundläggande klasser:
- fastigheter. Om den avlidne ägde fastigheter som inte automatiskt överfördes till någon annan vid döden, och att fastigheter måste säljas eller överföras, är bouppteckning nödvändig. Överföringen av fastigheter som automatiskt övergår till någon annan vid döden kräver dock inte probate. Exempel på dessa automatiska överföringar är om den avlidne ägde fastigheten i gemensam hyresrätt med överlevande eller om en stödmottagare var på plats före döden.
men även om den avlidna ägda egendomen som inte automatiskt överfördes vid döden, bör berörda parter överväga om det faktiskt finns ett behov av att frivilligt överföra egendomen. Till exempel, om den avlidnes skulder överstiger deras tillgångar, kan ett strategiskt beslut fattas för att försena eller avstå från bouppteckning. Eller med fastighetsmarknadens nuvarande tillstånd, om mer är skyldig mot ämnet egendom än det är värt, kan det inte vara ekonomiskt meningsfullt att öppna probate för att överföra en undervattensfastighet. I det här fallet kan ett beslut fattas om att låta fastigheten gå till avskärmning. En fördjupad diskussion om överväganden kring denna typ av beslut finns i artikeln
upp och ner bostäder i insolventa fastigheter.
- Allt Annat. Om decedenten inte ägde fastigheter vid sin död som måste överföras, och om det totala värdet av alla andra ”bouppteckning tillgångar” är mindre än $60,000, kan en bouppteckning inte vara nödvändigt. Probate tillgångar är i grunden personlig egendom som inte övergår till någon annan automatiskt vid döden, vilket innebär att tillgångarna måste samlas in och distribueras av någon. Typiska probate tillgångar inkluderar följande, när de ägs av decedenten ensam, eller om decedenten äger fastigheten med någon annan i en annan form än gemensam hyresrätt:
- kontroll-och sparkonton;
- fordon;
- investeringskonton som inte har transfer-on-death (TOD) eller payable-on-death (POD) beteckningar; och
- personlig egendom, eller i avsaknad av en bättre beskrivning, decedentens ”Grejer.”Exempel som faller inom denna kategori inkluderar föremål som smycken eller konstverk.
om probate tillgångar totalt mindre än $ 60,000, och decedenten inte ägde fastigheter, kan mottagare av den avlidne samla decedentens egendom genom att använda ett formulär som kallas en samling av personlig egendom Via Affidavit. I förklaringen intygar mottagaren att de har rätt till vissa tillgångar hos den avlidne, och därför är innehavaren av fastigheten riktad att frigöra tillgången till käranden. Policyn bakom denna snabba insamlingsmetod är att undvika mer rigorösa, tidskrävande och kostsamma domstolsförfaranden för relativt små fastigheter. En stödmottagare som använder Affidavit måste dock ta hand om när man samlar in egendom, eftersom borgenärer fortfarande måste betalas från tillgångarna. Dessutom, om andra tillgångar upptäcks senare, kan en skiftadministration vara nödvändig, i vilket fall mottagaren som mottog egendom enligt Affidaviten måste redovisa egendomen till den personliga representanten för boet.
i motsats till bouppteckning tillgångar, ”icke-bouppteckning tillgångar” passera automatiskt till någon annan vid döden, utan domstol engagemang eller behovet av bouppteckning administration. Några typiska exempel på icke-probate tillgångar inkluderar:
- tillgångar som hålls på konton med TOD – eller POD-beteckningar-dessa kan inkludera bankkonton, investeringskonton, pensionsplaner osv…;
- egendom eller konton som hålls i gemensam hyresrätt;
- livförsäkringsintäkter som inte betalas till den avlidnes egendom; och
- egendom som hålls i förtroende.
om den stora majoriteten av en decedents tillgångar består av icke-probate egendom, finns det en chans att en probate administration kanske inte är nödvändig. Detta tar upp en fråga som vi ofta stöter på när vi förbereder fastighetsplaner för kunder: vad kan man göra för att planera för att undvika probate? Det mycket grundläggande svaret på den frågan är att se till att majoriteten av kundens egendom hålls som icke-probate tillgångar, vilket innebär att det kommer att övergå till avsedda mottagare utan behov av fastighetsadministration. Om de flesta fastigheter passerar via icke-probate-medel, och eventuell återstående probate-egendom uppgår till mindre än $60,000, kan den probate-egenskapen samlas in och distribueras via den förklaring som diskuterats ovan, vilket eliminerar behovet av en probate-administration.
men även med den mest detaljerade planeringen är probateförfaranden inte alltid helt undvikbara. Lyckligtvis är Colorado probate system relativt effektivt jämfört med många andra stater. Probate administration i vissa andra stater är extremt kostsamt för även de minsta fastigheterna, eftersom advokater och personliga representanter får en lagstadgad procentandel av boet som ersättning. Colorado föreskriver inte denna automatiska ersättning, även om personliga representanter och deras advokater kan få rimlig ersättning för sina roller i administrationen. Men i allmänhet är Colorado ’ s Probate Code extremt progressiv, vilket gör det möjligt för personliga representanter att ansöka om utnämning och agera på uppdrag av fastigheter med relativt liten rättslig inblandning, vilket gör probate i Colorado mycket snabbare och billigare än på många andra ställen.
vårt företag hjälper kunder genom både fastighetsplanering och förvaltningsprocesser. För de kunder som har ett mål att undvika probate, strukturerar vi fastighetsplaner som använder en mängd olika verktyg för att skicka kundens tillgångar automatiskt vid döden så att en fastighetsadministration inte är nödvändig. Men om en skiftadministration är nödvändig, hjälper vi rutinmässigt kunder att samla in och distribuera decedentens tillgångar i enlighet med Colorado-lagen. Vänligen kontakta mig om du eller din familj vill ha vår hjälp med att antingen skapa en fastighetsplan eller administrera en bouppteckning.