4 sätt rika familjer skyddar sina tillgångar från rättegångar
Getty Images
det är ingen överraskning att två av filmerna för bästa bild i år – Joker och Parasite – tacklade teman för inkomstskillnad. I Joker, ursprungshistorien om Batmans nemesis, Joaquin Phoenix karaktär mästare det vanliga folket när de gör uppror mot Gotham Citys rika. I Parasite som vann Oscar för Bästa film och flera andra, två sydkoreanska familjer – en rik, en fattig – engagera sig i en mörk klasskamp som slutar dåligt för alla.
även om båda berättelserna är fiktiva är hotet om vedergällning alltför verkligt för många av våra kunder med hög nettovärde. En nyligen genomförd undersökning utförd av ACE insurance company fann att rika amerikaner har växande oro över att bli målet för ansvarsrättsliga förfaranden. Dessa farhågor är välgrundade eftersom att hitta en svarande med djupa fickor är en viktig ingrediens i en framgångsrik rättegång.
vanliga ansvarskällor för rika familjer inkluderar:
· skilsmässa
· Auto olyckor
· besökare skadade på din egendom
· skador som uppstår efter värd för en fest där alkohol konsumeras
· hushållsanställdas ansvar
· förtal och förtal (inklusive digitala och sociala medier)
· risker från att vara tjänsteman eller ägare till ett företag
· professionell risk
· ansvar som uppstår genom att vara i styrelsen för en välgörenhetsorganisation
med tanke på denna verklighet måste rika familjer vidta försiktighetsåtgärder. Dessa fyra strategier för tillgångsskydd kan hjälpa till.
1. Få minst 10 miljoner dollar i ansvarsförsäkring.
det enklaste sättet att skydda dina tillgångar är att ha en adekvat ansvarsförsäkring, ofta kallad ”paraplypolicy.”Men många av de kunder vi arbetar med börjar bedrövligt underförsäkrade och har bara några miljoner dollar ansvarsförsäkring. De flesta rika familjer bör ha en politik som täcker minst 10 miljoner dollar. I många fall är det lämpligt att ha 20 miljoner dollar eller mer täckning. I det stora systemet med saker är att få ansvarsförsäkring ett relativt billigt sätt att undvika att förlora stora tillgångar i rättegångar.
2. Gemensamt äger dina tillgångar.
att gå efter gemensamt ägda tillgångar är vanligtvis inte attraktivt för fordringsägare eftersom de slutar äga tillgången med en annan person. För att dela från den andra ägaren måste en borgenär lämna in en partitionsåtgärd, vilket är dyrt och tidskrävande. Det är därför det kan vara klokt att dela äganderätten till vissa tillgångar med din make eller andra familjemedlemmar.
dessutom har 26 stater en form av gemensamt ägande som kallas ”hyresrätt av helheten” där egendom som ägs av båda makarna inte kan delas upp. I dessa stater skyddar lagen tillgångar som ett pars hem, bilar och investeringskonton från konfiskering av borgenärerna hos endera maken (men inte båda – en gemensam borgenär kan få ägande). Till exempel, om en make förlorar en felbehandling rättegång, käranden kan inte beslagta gemensamt ägda tillgångar för att tillfredsställa domen.
3. Upprätta rätt förtroende.
de traditionella förmögenhetsförvaltningsstrategierna för att inrätta oåterkalleliga eller livstids äktenskapsförtroende kommer vanligtvis att göra tricket att skydda dina tillgångar från dina fordringsägare och dina förmånstagares fordringsägare, inklusive ex-makar. Till exempel finansierar ett diskretionärt oåterkalleligt förtroende med en spendthrift-klausul vanligtvis sådana tillgångar utöver fordringsägarna för både dig och dina förmånstagare. En av begränsningarna för dessa förtroende är dock att du inte kan vara både bidragsgivaren och mottagaren. Om du vill ha direkt tillgång till tillgångarna måste du skapa antingen ett inhemskt eller offshore asset protection trust.
nitton stater har inhemska Asset Protection Trust (DAPT) stadgar. Enligt dessa regler kan överlåtaren av förtroendet vara en förmånstagare, men inte den enda förmånstagaren. Förtroendet måste också ha en oberoende förvaltare som bor i staten som styr lagen om förtroendet. Den största osäkerheten om denna typ av förtroende är om det kommer att skydda dig mot ett ansvar som uppstår i en stat som inte har en DAPT-lag. Det finns lite rättspraxis som svarar på denna fråga. Så den här lösningen kan vara till hjälp men inte skottsäker.
det andra alternativet är att skapa ett förtroende för en jurisdiktion som Cooköarna, Nevis eller Caymanöarna. Som en DAPT tillåter ett offshore asset protection trust dig att vara både bidragsgivaren och en mottagare. Och eftersom dessa länder inte erkänner utländska domar, skulle käranden som vinner rättegångar mot dig i USA behöva försöka igen sina ärenden i det land där förtroendet är beläget för att samla in eventuella skador. Det gör det svårt för USA. rättstvister att få tillgång till tillgångar i offshore trusts.
4. Skapa ett företag eller LLC.
företag med begränsat ansvar som LLC och företag kan skydda dina tillgångar på två sätt. För det första skyddar de dig från personligt ansvar för de aktiviteter som utförs av enheten. Till exempel, om du äger en hyresfastighet i en LLC och en hyresgäst skadas på fastigheten, kan hyresgästen bara återkräva skador upp till värdet av de tillgångar som ägs av din LLC. De kan inte gå efter dina personliga tillgångar.
en LLC kan dock bara skydda tillgångar relaterade till dess syfte. Så om du sätter din personliga bostad i LLC och en gäst skadas, skulle det inte skydda dig från ansvar eftersom ditt hem inte har någon affärsfunktion.
för det andra kan placering av tillgångar i en LLC göra dem mindre attraktiva för fordringsägare eftersom de bara kan få ägarenheter i LLC. För att göra det skulle de behöva få en ”laddningsorder” som berättigar dem till utdelningar som betalas till LLC-medlemmarna, vilket är mycket mindre tilltalande än likvida investeringstillgångar eller fastigheter.
det finstilta
även om tillgångsskyddsplanering kan vara mycket effektiv finns det några saker att tänka på. Den första är att det bara fungerar när du inte redan har borgenärer knackar på din dörr. Stadgar mot bedräglig transport hindrar dig från att överföra tillgångar utom räckhåll för befintliga borgenärer. Så planera framåt.
för det andra har jag förklarat några allmänna strategier för att skydda dina tillgångar från ansvarsrättsliga förfaranden, men de flesta tillgångsskyddslagar är statsspecifika. Så du måste ta reda på vilken taktik som fungerar bäst för dig och använda en kvalificerad advokat för att hjälpa dig med planering.
slutligen är en övergripande regel om tillgångsskydd att dina fordringsägare kan få samma juridiska tillgång till dina tillgångar som du har. Därför kräver ett effektivt tillgångsskydd att du ger upp någon direkt kontroll eller njutning av dina tillgångar.
för en mer djupgående diskussion om strategier för tillgångsskydd, inklusive nackdelarna, se min artikel, ”Vad rika familjer behöver veta om tillgångsskydd”