ASIC

ASIC

indien een entiteit voldoet aan de definitie van “buitenlandse onderneming” in Sectie 9 van de Corporations Act 2001 (Corporations Act) – dat wil zeggen, in het algemeen, een buiten Australië geregistreerde onderneming – moet zij geregistreerd zijn bij ASIC om haar activiteiten in Australië uit te oefenen.

als u niet zeker weet of uw entiteit voldoet aan de definitie van een buitenlandse onderneming die zaken doet in Australië, raden wij u aan uw eigen advies in te winnen. Corporations sole, vrijgesteld overheidsinstanties en Unincorporated lichamen die buiten Australië zijn opgericht en geen eigendom kunnen houden, of aanklagen of worden aangeklaagd in overeenstemming met de wet van hun plaats van oprichting, zijn geen buitenlandse bedrijven.

dit informatieblad (INFO 32) bespreekt:

• hoe te registreren als een buitenlandse onderneming in Australië
• lopende verplichtingen van een geregistreerde buitenlandse onderneming
• het indienen van documenten als een Nieuw-Zeelandse onderneming.

Hoe registreer je als een buitenlands bedrijf in Australië

Stap 1 – Zorg ervoor dat de naam die je wilt registreren beschikbaar is

je kunt alleen een naam gebruiken die niet identiek is aan de naam van een bestaand bedrijf of bedrijf in Australië. Gebruik onze Check name availability search om te zien of de naam die u wilt beschikbaar is.

sommige woorden en zinnen kunnen niet worden gebruikt zonder toestemming van een minister van de Australische regering. Voorbeelden zijn::

• ‘building society’
• ’trust’
• ‘university’
• ‘chamber of commerce’.

u kunt geen woorden gebruiken die mensen kunnen misleiden over de activiteiten van de entiteit. Dit omvat Namen die een connectie suggereren met de Australische overheid, de Britse Koninklijke familie of een ex-service organisatie waar een dergelijke connectie niet bestaat.

we kunnen ook een naam weigeren als deze als beledigend wordt beschouwd of illegale activiteit suggereert. Meer informatie over bedrijfsnamen en beperkte woorden vindt u in informatieblad 71 beschikbaarheid van bedrijfsnamen (INFO 71).

zelfs als we een naam voor u registreren, kan een bedrijf met een vergelijkbare naam juridische stappen tegen u ondernemen. Het is uw verantwoordelijkheid om zich bewust te zijn van soortgelijke Namen die uw naam kunnen beïnvloeden.

u moet er ook voor zorgen dat uw naam geen inbreuk maakt op bestaande handelsmerken. Bezoek de website van IP Australia om te zoeken naar bestaande handelsmerken.

het reserveren van een bedrijfsnaam

Als u niet klaar bent om uw entiteit te registreren als een buitenlandse onderneming in Australië, maar u wilt er zeker van zijn dat een naam beschikbaar is, kunt u een aanvraag indienen om deze te reserveren door middel van het indienen van formulier 410 aanvraag voor reservering van een naam.

als wij uw aanvraag goedkeuren, behouden wij de naam voor twee maanden. Als u deze periode wilt verlengen, moet u een aanvraag indienen om de naam opnieuw te reserveren.

we zullen een naam niet voor een lange periode reserveren omdat dit voorkomt dat andere mensen de naam rechtmatig kunnen gebruiken.

Stap 2-formulier 402

om een entiteit te registreren als een buitenlandse vennootschap, formulier 402 invullen aanvraag tot inschrijving als een buitenlandse vennootschap. U moet Algemene informatie verstrekken over het voorgestelde bedrijf en hoe het zal worden uitgevoerd. Er is een gedetailleerde gids aan het einde van het formulier om u te helpen het in te vullen.

als uw voorgestelde naam niet beschikbaar is, zullen wij uw aanvraag afwijzen en kunt u een terugbetaling van uw aanvraagkosten aanvragen.

Stap 3 – inclusief bewijsstukken

een groot deel van de registratieaanvragen van buitenlandse ondernemingen wordt uitgesteld of geweigerd omdat zij niet de juiste documentatie bevatten. U moet ervoor zorgen dat al uw bewijsstukken aan de eisen voldoen.

indien een document voor indiening niet in het Engels is, moet u een redelijke vertaling naar het Engels verstrekken.

bij het indienen van het formulier 402 moet u ook:

• een actueel gewaarmerkt afschrift van de oprichtings-of registratieverklaring van de entiteit
• een actueel gewaarmerkt afschrift van de statuten van de entiteit
• een memorandum van benoeming van de lokale agent of volmacht ten gunste van de lokale agent
• een memorandum waarin de bevoegdheden van bepaalde bestuurders worden vermeld.

1. Een actueel gewaarmerkt afschrift van het oprichtings-of registratiecertificaat van de entiteit

het certificaat (of een soortgelijk document) moet zijn afgegeven door de overheidsinstantie in de plaats van oprichting die soortgelijke functies uitoefent als ASIC (“ASIC-equivalent”). De kopie moet:

• worden gewaarmerkt als een waarheidsgetrouwe kopie door de ASIC equivalent
• worden gedateerd niet meer dan drie maanden voordat het door ons is ontvangen, tenzij we toestaan dat een langere periode.

indien een voor eensluidend gewaarmerkt afschrift van een oprichtings – of registratieverklaring niet kan worden verkregen, aanvaarden wij ook een voor eensluidend gewaarmerkt afschrift (in overeenstemming met bovenstaande vereisten) van:

• een attest van goede reputatie
• een attest van status
• een attest van bestaansrecht, of
• een attest van actuele status.

2. Een geldig gewaarmerkt afschrift van de grondwet van de entiteit

het afschrift van de grondwet moet alle wijzigingen bevatten die van invloed zijn op de grondwet tot de datum waarop deze door de ASIC is ontvangen. Het afschrift moet uiterlijk drie maanden vóór de indiening ervan bij de ASIC worden gewaarmerkt.:

• het ASIC-equivalent
• een notaris, of
• een beëdigde verklaring die naar behoren is afgelegd in overeenstemming met de wettelijke vereisten van het rechtsgebied waar het wordt afgelegd. Als de beëdigde verklaring in Australië wordt afgelegd, moet deze worden afgelegd door een directeur of secretaris van de entiteit.

indien de entiteit geen statuten heeft of gebonden is door een andere vorm van bestuur, dient u een schriftelijke verklaring in die zin te verstrekken en, indien mogelijk, de wetgeving te beschrijven die van toepassing is op het bestuur van de entiteit. Deze verklaring moet worden ondertekend door een ambtsdrager van de entiteit en een originele handtekening hebben.

3. Voor dit doel kan gebruik worden gemaakt van een memorandum van benoeming van de lokale agent of een volmacht ten gunste van de lokale agent

formulier 418 Memorandum van benoeming van de lokale agent. De notitie of volmacht moet door of namens de entiteit worden uitgevoerd. Het moet de naam, het adres en de datum van benoeming vermelden van de plaatselijke agent die:

• een natuurlijke persoon of een Australische vennootschap
• woonachtig in Australië
• gemachtigd om namens de buitenlandse vennootschap service of process and notices te aanvaarden.

indien de notitie of de volmacht, met inbegrip van formulier 418, door een derde namens de voorgestelde buitenlandse vennootschap wordt ingediend, moeten zij ook een kopie van het document overleggen dat hen machtigt.

om het vergunningsdocument te verifiëren, dient u formulier 403 in te dienen verificatie van een kopie van het document dat namens een buitenlandse onderneming vergunning verleent, uitvoering van een document dat een plaatselijke agent aanwijst.

4. Een memorandum waarin de bevoegdheden van bepaalde bestuurders

worden vermeld indien de lijst van bestuurders op formulier 402 bestuurders bevat die woonachtig zijn in Australië en leden van een lokale raad van bestuur, dient u een memorandum in te dienen waarin hun bevoegdheden worden beschreven.

Stap 4-indiening formulier 402 met de vergoeding en bewijsstukken

formulier 402 moet worden ondertekend door een directeur of secretaris van de voorgestelde buitenlandse vennootschap, of de lokale agent van de voorgestelde buitenlandse vennootschap.

formulier 402 moet worden ingediend met de toepasselijke taks. Voor het juiste bedrag van de vergoeding, zie informatieblad 30 vergoedingen voor algemeen ingediende documenten (INFO 30).

het ingevulde formulier 402 en de bewijsstukken toe te zenden aan:

Australian Securities and Investments Commission
PO Box 4000
Gippsland Mail Centre VIC 3841

zodra uw aanvraag is behandeld en goedgekeurd, sturen wij u een kentekenbewijs en uw Australian Registered Body Number (ARBN).

lopende verplichtingen van een geregistreerde buitenlandse onderneming

eenmaal geregistreerd heeft een buitenlandse onderneming lopende verplichtingen.

als uw buitenlandse onderneming een aangemeld buitenlands paspoortfonds exploiteert, heeft zij permanente verplichtingen jegens het fonds, waaronder rapportageverplichtingen aan ASIC. Voor meer informatie, zie Regulatory Guide 138 Foreign passport funds (RG 138).

een statutaire zetel

u moet een statutaire zetel in Australië hebben die elke werkdag geopend is van ten minste 10 uur tot 12 uur en van 14 uur tot 16 uur. Dit is tenzij u ASIC op de hoogte stelt van alternatieve kantooruren.

een vertegenwoordiger van uw onderneming moet aanwezig zijn op de statutaire zetel wanneer deze geopend is.

geef uw bedrijfsnaam

u moet de naam van het bedrijf buiten elk kantoor en elke plaats van vestiging die toegankelijk is voor het publiek weergeven.

tenzij uw bedrijf een bank of andere erkende instelling is die deposito ’s neemt, moet het ook:

• de plaats van herkomst
• op haar statutaire zetel, de woorden “statutaire zetel”
• kennisgeving van de Beperkte Aansprakelijkheid van haar leden (indien de naam van de Vennootschap niet eindigt op “Limited” of “Ltd”).

uw ARBN correct weergeven

u moet de naam van uw bedrijf en ARBN op alle openbare documenten weergeven. Dit omvat verhandelbare instrumenten die in het rechtsgebied zijn gepubliceerd of ondertekend.

als uw bedrijf een notified foreign passport fund operator is, moet u ook het Notified Foreign Passport Fund registratienummer (Nfpfrn) voor het fonds vermelden en elk ander uniek nummer dat door ASIC aan het fonds is toegekend.

als u een papieren formulier en bijlagen indient, moet u ook voldoen aan de vereisten inzake papierformaat en-kwaliteit, tekstkleur en marges. Meer informatie over accommodatie papieren formulieren.

tenzij de vennootschap een bank of andere instelling is die deposito ‘ s neemt, moet elk openbaar document en elk openbaar instrument ook:

• plaats van herkomst
• kennisgeving van de Beperkte Aansprakelijkheid van de leden indien van toepassing (indien de naam van de Vennootschap niet eindigt op “Limited” of “Ltd”).

sommige afkortingen zijn toegestaan. Deze omvatten:

• Voor Australian – ‘ Aust.”
• voor geregistreerde – ” Regd.”
• voor nummer – ” nr.”
• for Australian Registered Body Number – “ARBN” or “A. R. B. N.”
• for Notified Foreign Passport Fund Registration Number – “NFPFRN” or ” N. F. P. F. R. N.’

gebruik een lokale agent

een geregistreerde buitenlandse onderneming moet altijd een lokale agent hebben. De lokale agent van een geregistreerde buitenlandse onderneming:

• is verantwoordelijk voor alle verplichtingen waaraan de onderneming moet voldoen
• kan aansprakelijk zijn voor overtredingen of sancties.

als uw lokale agent niet langer als agent optreedt, moet u een andere agent aanwijzen. Een lokale agent kan worden benoemd door:

• een notificatie van benoeming (formulier 418 kan hiervoor worden gebruikt) of een volmacht die naar behoren is uitgevoerd door of namens de buitenlandse vennootschap
• formulier 404 kennisgeving van wijziging aan gevolmachtigde van een buitenlandse vennootschap om de nieuwe gevolmachtigde te benoemen.

indien formulier 418 door een derde namens de buitenlandse vennootschap wordt uitgevoerd, dient u ook formulier 403 in te dienen, samen met een kopie van het document dat de derde machtigt. Een buitenlandse onderneming kan meer dan één lokale agent tegelijk hebben.

een bijkantoor van leden

een geregistreerde buitenlandse onderneming met aandelenkapitaal moet mogelijk een bijkantoor van leden in Australië opzetten.

als een in Australië woonachtig lid vraagt dat u hun aandelen registreert in een bijkantoor, moet u ze registreren of een bijkantoor registreren binnen een maand na het verzoek. U mag het bijkantoor niet stopzetten zonder de toestemming van het lid.

indien een lid schriftelijk verzoekt dat u zijn aandelen in een ander register registreert, moet u de aandelen van het lid uit het bijkantoor verwijderen en deze aandelen registreren in het door het lid gevraagde register.

indiening van documenten met ASIC

jaarlijkse aangifte

een geregistreerde buitenlandse onderneming moet ten minste eenmaal per kalenderjaar en binnen een maand na de datum van de jaarlijkse algemene vergadering (AGM) een jaarlijkse aangifte indienen. Als de plaats van oprichting van het bedrijf niet vereist dat het houden van een AGM, raden we aan het indienen van de jaarlijkse return op hetzelfde tijdstip elk kalenderjaar.

u dient formulier 406 Annual return of a foreign company te gebruiken om het jaarrendement van uw onderneming in te dienen. Het formulier moet vergezeld gaan van de vereiste vergoeding: Zie INFO 30.

financiële overzichten

geregistreerde buitenlandse ondernemingen moeten ten minste eenmaal per kalenderjaar financiële overzichten bij ASIC indienen. De tijd tussen de jaarrekening kan niet langer zijn dan 15 maanden.

financiële overzichten bestaan uit:

• een kopie van de balans, winst-en verliesrekening en kasstroomoverzicht van de vennootschap (alle tot het einde van het laatste boekjaar)
• formulier 405 overzicht ter controle van de jaarrekening van een buitenlandse vennootschap
• alle andere wettelijk vereiste documenten in de plaats van oprichting van de vennootschap.

een buitenlandse onderneming die een aangemeld buitenlands paspoortfonds exploiteert, moet een kopie van het financiële verslag van dat fonds over het jaar indienen, opgesteld overeenkomstig de financiële verslagleggingsvereisten van de thuiseconomie, en een kopie van het verslag van elke accountant dat betrekking heeft op het financiële verslag.

Een buitenlandse vennootschap die houder is van een Australian financial services (AFS) vergunning en is gebaseerd op ASIC Bedrijven (Buitenlandse Licentiehouders en ADIs) Instrument 2016/186 is vrijgesteld van de verplichting tot het indienen van Formulier FS70 Australian financial services licentiehouder winst-en verliesrekening en de balans en Vorm FS71 van de Commissaris voor AFS licentiehouder zolang de buitenlandse onderneming AFS licentiehouder lodges Vorm 405 met de jaarrekening en de accountantsverklaring.

een buitenlandse onderneming die gebruik maakt van reliëf in het kader van ASIC Corporations (Foreign-Controlled Company Reports) Instrument 2017/204 hoeft geen jaarrekening bij ASIC in te dienen. In plaats daarvan moet het bedrijf formulier 406 indienen.

te late vergoedingen zijn van toepassing indien documenten buiten de indieningstermijn worden ingediend.

uw gegevens up-to-date houden

Als gegevens over uw bedrijf, haar bestuurders of de lokale agent veranderen, moet u ons dat laten weten.

Tabel 1 geeft een overzicht van de wijzigingen die u kunt aanbrengen en de documenten die u moet indienen. Behalve voor meldingen over een verandering van lokale agent of geregistreerde kantooruren, kunt u ons ook op de hoogte van deze wijzigingen via formulier 406.

Tabel 1: Formulieren aan te melden ASIC van wijzigingen

Veranderen	Formulier
Het bedrijf benoemt een lokale agent	Vorm 403, Vorm 404 en Vorm 418
Het bedrijf verandert van naam, grondwet of inwoner Australische bestuur de bevoegdheden van de	Vorm 409 Kennisgeving van wijziging van de gegevens van een buitenlandse vennootschap of een geregistreerd Australische lichaam
De onderneming haar zetel uur (in Australië) of adres (in Australië of de plaats van oprichting)	Vorm 489 Kennisgeving van de wijziging van de maatschappelijke zetel of de openingsuren van een geregistreerd lichaam
Wijziging van het bestuur van de gegevens, met inbegrip van afspraken	Vorm 490 Kennisgeving van de wijziging aan de bestuurders van een geregistreerd lichaam
Wijziging van de lokale agent of hun details	Formulier 404
Het bedrijf stelt een tak register in Australië, verandert de locatie van dat register of staakt het register	Vorm 408 Kennisgeving met betrekking tot het registreren van een geregistreerde buitenlandse vennootschap onder sectie 601CM
Het bedrijf staakt activiteiten in Australië, wordt ontbonden of wordt uitgeschreven	Vorm 407 Kennisgeving van stillegging, liquidatie of ontbinding van een buitenlandse vennootschap of geregistreerd Australische lichaam

het Indienen van documenten als een Nieuw-Zeelandse bedrijf

Nieuw-Zeeland bedrijven die zijn geregistreerd als buitenlandse bedrijven in Australië, niet naar de lodge voor bepaalde document.

Voor meer informatie, zie het indienen van documenten als een Nieuw-Zeelandse onderneming.

Waar Kan ik meer informatie krijgen?

• rg 138 buitenlandse paspoortfondsen
• Neem online contact met ons op of bel 1300 300 630 (binnen Australië) of +61 3 5177 5407 (buiten Australië).

Belangrijke mededeling

houd er rekening mee dat dit informatieblad een samenvatting is met basisinformatie over een bepaald onderwerp. Het heeft geen betrekking op de gehele relevante wetgeving met betrekking tot dat onderwerp, en het is geen vervanging voor professioneel advies.

u dient er ook rekening mee te houden dat, omdat dit informatieblad zoveel mogelijk juridische taal vermijdt, het een aantal generalisaties over de toepassing van het recht kan bevatten. Sommige bepalingen van de genoemde wet hebben uitzonderingen of belangrijke kwalificaties. In de meeste gevallen moet rekening worden gehouden met uw specifieke omstandigheden bij het bepalen hoe de wet op u van toepassing is.

Dit is informatieblad 32 (INFO 32), uitgegeven in juli 2018. Informatiebladen bevatten beknopte richtsnoeren voor een specifiek proces of nalevingsvraagstuk of een overzicht van gedetailleerde richtsnoeren.