4 eenvoudige manieren om belastingen te verlagen als verhuurder
de meeste mensen kijken uit naar een grote belastingaftrek wanneer ze hun huis kopen. Wat ze zich niet realiseren is dat belastingaftrek nog gunstiger is bij het kopen van vastgoedbeleggingen.
hier zijn 4 manieren waarop u uw belastingaftrek kunt verlagen bij het kopen van onroerend goed dat wordt behandeld als een huurwoning:
aftrek van directe kosten
beleggers die eigenaar zijn van een huurwoning kunnen de kosten van het onderhoud en de verkoop van het onroerend goed Aftrekken. Deze omvatten: hypotheek rente, verzekering, belastingen, nutsbedrijven, onderhoud reparaties, reclame kosten, en professionele Vergoedingen. U kunt alleen uw hypotheekrente en belastingen aftrekken op uw hoofdverblijf.
afschrijvingen
afschrijvingen worden berekend op basis van de theorie dat activa in de loop van de tijd waarde verliezen naarmate ze slijten. Volgens de IRS, meubels, apparaten en andere huishoudelijke artikelen “verliezen alle waarde en worden vrijwel waardeloos” na 5 jaar. Uiteraard kunnen deze items langer duren dan dat, maar de Belastingdienst zegt dat we het “op papier” kunnen behandelen alsof ze dat niet doen.
stel dat je een koelkast hebt gekocht voor $ 1000. U kunt de kosten delen door 5 jaar, en dan af te schrijven $ 200 per jaar als afschrijving op dat item. U kunt ook gebruik maken van versnelde afschrijving voor persoonlijke goederen die hogere aftrek in de eerdere jaren van die activa af te schrijven leven zal genereren.
de afschrijving van onroerend goed is vergelijkbaar. Aangezien het land niet “verslijt”, wordt de waarde van het land dan afgetrokken van de prijs die u voor het onroerend goed hebt betaald. De resterende structuur kan dan over een periode van 27½ jaar worden afgeschreven. Bijvoorbeeld, als je een $100.000 huis kocht, zou je ongeveer $20.000 Aftrekken voor het land en vervolgens de resterende $80.000 structuur afschrijven. Dan zou je $80.000/27.5 = $2909 delen. Dit betekent dat je krijgt om af te schrijven $ 2909 elk jaar voor 27,5 jaar.
handel in, handel omhoog
het belastingwetboek staat huiseigenaren toe om een stuk onroerend goed in te ruilen voor een ander onroerend goed zonder dat ze belasting hoeven te betalen over de vermogenswinst. Je zou niet denken dat een investeerder met een lange termijn vooruitzichten ooit zou dit nodig hebben, maar hier is een voorbeeld van wat er zou kunnen gebeuren.
stel dat u 40 jaar geleden een leegstaand perceel kocht voor $ 10.000 en het is nu $500.000 waard, de verkoop ervan kan u meer dan $100.000 in de federale en staat inkomstenbelasting kosten. Echter, als je de kavel inruilt voor een ander stuk onroerend goed van gelijke waarde-laten we zeggen een inkomen producerende woning — dan zou je in staat zijn om door te gaan met het uitstellen van de vermogenswinstbelasting.
veel beleggers zeggen: “uitstellen tot je sterft.”Wanneer uw erfgenamen erven het onroerend goed, de belastinggrondslag wordt meestal verhoogd tot de marktwaarde, dus als ze verkopen, zouden ze niet betalen de vermogenswinst belasting ofwel.
actieve beleggers winnen meer
passieve beleggers kunnen alleen passieve verliezen aftrekken van de huuropbrengsten of andere passieve inkomsten die zij verdienen. Hoewel de lijst van verliezen hoger kan zijn dan de huurinkomsten, vooral als de afschrijving is opgenomen, kan deze niet worden afgetrokken van andere bronnen van inkomsten als u een passieve investeerder bent.
indien een belegger echter actief betrokken is bij het beheer van het onroerend goed, kan hij onbeperkt in mindering worden gebracht op zijn onroerend goed en deze aftrek gebruiken voor een van zijn beroepsinkomsten.
om in aanmerking te komen voor onbeperkte aftrek, moet u aan de IRS bewijzen dat u een vastgoedprofessional bent. Dit betekent niet dat je een taxateur, Inspecteur, of makelaar verkopen van huizen.
voor de IRS betekent een vastgoedprofessional dat u meer dan 750 uur per jaar besteedt aan het kopen, verkopen, verhuren en beheren van uw eigendommen of het uitvoeren van soortgelijke diensten voor uw klanten. Om in aanmerking te komen, kunt u niet een andere baan die meer dan 750 uur van uw tijd per jaar duurt.
als de belegger volgens de IRS niet als vastgoedprofessional wordt aangemerkt, maar nog steeds actief betrokken is, kan hij of zij nog steeds tot $25.000 van het beroepsinkomen Aftrekken om passieve verliezen te compenseren – zolang de belegger minder dan $100.000 bruto-inkomen per jaar heeft aangepast. Mensen die meer dan $ 150.000 per jaar in aangepaste bruto-inkomen niet in aanmerking komen voor dit voordeel – echter, de verliezen kunnen worden gebruikt in de toekomst gedurende een jaar wanneer de investeerder verdient minder dan $150.000. Bovendien kunnen alle ontvangen passieve inkomsten worden beschermd door uw passieve verliesoverdrachten.