Canadiske skattefagfolk:en canadisk skatteadvokat ' s Guide-skat-Canada
introduktion-typer af canadiske skattefagfolk
at finde den passende Canadiske skattefagmand til at yde skattehjælp i forskellige scenarier kan være svært og forvirrende, fordi der er forskellige typer skattefagfolk, og forskellige typer skatteproblemer kræver forskellig skatteekspertise. Der er også forskel på det arbejde, der udføres af nogle typer skattefagfolk, samt unikke tjenester leveret af forskellige skattefagfolk.
de grundlæggende kategorier af skat fagfolk er:
- Canadiske skat advokater
- Canadiske skat CPA
- Canadiske skat-forberedelse revisorer
- skat-forberedelse tjenester
derudover har mange regelmæssige revisorer forskellige niveauer afskattekompetence, især når det kommer til selvangivelseforberedelse.
Canadiske Skatteadvokater og Fuldtidsskat CPA ‘er
både Canadiske skatteadvokater og skatte-CPA’ er praktiserer generelt fuld tid inden for indkomstskatteområdet, og der er en vis overlapning i deres uddannelse og i de skattetjenester, de leverer. De beggestuderede indkomstskat på en detaljeret måde. De vil begge typisk havetaken Cica dybdegående skat kursus.
nogle Canadiske skatteadvokater har en yderligere anerkendelse fralovforening i Ontario, der giver udpegelsen af Certificeretspecialist i beskatning af Ontario skatteadvokater, der opfylder detskriterier for skatteekspertise.
både Canadiske skatteadvokater og canadiske skatte-CPA ‘ er vil typisk udføre skatteplanlægning ved at give detaljerede skatteplanlægningsmemoranda. Når det kommer til gennemførelsen af skatteplanlægningsrådgivningen, vil skatteadvokaten oprette selskaberne og udarbejde aftalerne, mens revisorerne vil forberede de nødvendige skattevalgsformularer og eventuelle relaterede selvangivelser.
hvis der er en CRA-udfordring til skatteplanen, eller en indkomstskatteudfordring eller en udfordring til enhver skatteplan, der er implementeret, er skatteadvokaten normalt bedre i stand til at udarbejde en meddelelse om indsigelse og fremsætte juridiske baserede indlæg, og skat CPA er bedre i stand til at håndtere CRA-udfordringer til tallene. På en mere kompleks filetypisk vil skatteadvokaten og enten en skat CPA eller en regularaccountant begge være involveret.
hvis meddelelsen om indsigelse ikke lykkes, er det næste skridt anappel til skatteretten i Canada, og dette skal udføres af en skatteadvokat. Igen vil en revisor ofte være involveret og kan undertiden være vidne.
ikke-skattemæssige CPA ‘er
de fleste CPA’ er,der ikke er skattespecialister, har studeret indkomstskat, har skattekendskab og forbereder rutinemæssigt personlige, virksomheds-ogtillid selvangivelser. Det typiske regnskabsmæssige engagement indebærer udarbejdelse af årsregnskaber og relaterede virksomheds-og personskatteafkast. CPA ‘ er vil også udarbejde individuelle selvangivelser forkunder.
når det kommer til at udfordre en CRA-skattevurdering ellerrepræsenterer en skatteyder i en skatterevision, har nogle CPA ‘ er viden og evne og gør det rutinemæssigt. Andre bliver sjældent involveret i skattetvister og mangler evnen til effektivt at levere denne skatteservice.
Skatteforberedelsestjenester
der er mange enkeltpersoner og virksomheder, der levererskatteforberedelsestjenester. Nogle skatteforberedere opererer på en franchisemodel og andre leverer individuelle skatteforberedelsestjenester. Uddannelsesniveauet og ekspertisen varierer meget. Mange af dem er i stand til at håndtere rutinemæssige personlige selvangivelser, men nogle mangler skatteekspertisen til at forberede selvangivelser med eventuelle komplikationer som f.eksoffshore aktiver. Historisk set har nogle små skatteforberedelsesfirmaer inddraget deres kunder i skattesvig ved at kræve svigagtige udgifter eller fradrag. Hvis en ikke-CPA-skatteforberedende siger, at du kanmodtage en refusion på dine skatter, hvor du Historisk aldrig har modtaget en før, dette er et rødt flag, der skal advare dig om at søge en anden mening.
skatte-og bogføringstjenester
bogholderes baggrund og uddannelse og dermed ekspertise er varieret. Nogle bogholdere vil tilbyde selvangivelseforberedelsestjenester. Det er muligt at bruge en bogholder bare tilForbered bøgerne i virksomheden og derefter tage dem bogholderiresultater til en CPA til selvangivelse forberedelse. Hvis du overvejer at bruge en bogholder til at forberede dine selvangivelser, skal du sørge for at undersøge deres baggrund og ekspertiseniveau.
hvilken skatteprofessionel skal du ansætte til skatteplanlægning
skatteplanlægning, både enkel skatteplanlægning og komplekse skattereorganisationer, kan udføres af både Canadiske skatteadvokater og canadiske skatte-CPA ‘ er. Uanset hvilken skatteprofessionel du beholder, vil du give et detaljeret skattememorandum, der beskriver fakta om din skattesituation i detaljer, dine skatteplanlægningsmål og skitserer de trin, der skal udføres for at nå dine skatteplanlægningsmål.
gennemførelsen af skatteplanen, uanset om den er udarbejdet af acanadisk skatteadvokat eller en canadisk skat CPA, bør kun udføres af en canadisk skatteadvokat. Udarbejdelsen af de relaterede skattevalgsformularer og selvangivelser bør kun udføres af en CanadianCPA.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du ansætte til en Canadiskskatterevision
arten af din Canadiske skatterevision dikterer, om du har brug for acanadisk skatteadvokat, en canadisk skat CPA eller begge dele. F. eks.vil CRA ‘ s enkle nægtelse af udgifter typisk kræve fremlæggelse af passende dokumentation. Dette bør håndteres afen Canadisk skat CPA. På den anden side vil en mere kompleks skatterevision, der kræver juridiske indsendelser, som f.eks. nægtelse af en principal Residency fritagelse, kræve teknisk juridisk analyse ogindsendelser og bør udføres af en canadisk skatteadvokat.Hvor der er en kombination af juridiske spørgsmål og regnskabsmæssige spørgsmål,både en canadisk skat advokat og en canadisk skat CPA bør inddrages.
hvilken Canadisk skatteekspertise er nødvendig for en nettoværdi-skatteaudit eller nettoværdi-skattevurdering
en CRA-nettoværdi-revision eller-vurdering er en indirekte skatterevisionskontrol metode, der anvendes af en CRA-skatterevisor, der beskylder atakspayer for at have utilstrækkelige bøger og optegnelser. Skatterevisoren vil sammenligne stigningen i den samlede nettoværdi fra begyndelsen af skatterevisionsperioden til slutningen af revisionsperioden og se, om den rapporterede indkomst understøtter stigningen i nettoværdien. Netværksanalysen understøttes af detaljerede tidsplaner udarbejdet af CRA skatterevisor, og disse skatteplaner skal analyseres detaljeret, da de ofte indeholder fejl. En canadisk skatteadvokat eller en canadisk skatte-CPA med specifik ekspertise inden for analyse af nettoværdi kræves for at analysere det arbejde, der udføres af CRA-skatterevisoren, og for at fremsætte detaljerede redegørelser om hensigtsmæssigheden af netværksrevisionsmetoden. Før du ansætter en canadisk skattespecialist for at hjælpe med en nettoværdi-revision, skal en canadisk skatteyder bekræfte den mængde erfaring, som skattespecialisten har haft med udfordrende nettoværdi-vurderinger for andre skatteydere.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du beholde for at udfordre aCRA-skattevurdering
for at udfordre en CRA-skattevurdering skal du indgive en meddelelse om indsigelse inden for 90 dage efter vurderingsdatoen. Hvis problemet f.eks. er et simpelt afslag på udgifter, fordi der ikke er indsendt korrekt dokumentation, bør en canadisk skat CPA være ansat til at indsende meddelelsen om vurdering. Men hvis skatteproblemet er mere komplekst end en canadisk skatteadvokat, bør han fortsætte med at redegøre for de juridiske argumenter i detaljer. Hvis skatteproblemet er en blanding af juridiske punkter og regnskabsmæssige problemer, så skal både aCanadian skat advokat og en canadisk skat CPA være involveret.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du beholde for at gå til skatteretten i Canada
kun Canadiske skatteadvokater er uddannet til at gå til skatteretten påopførsel af en skatteyder. Desuden skal en corporate skatteyder værerepræsenteret af en canadisk skatteadvokat i skatteretten. En canadisk skattelov kan være påkrævet som ekspertvidne i retssagen.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du beholde, hvis du opkræves med skatteunddragelse eller skattesvig
hvis du er tiltalt for skatteunddragelse eller skattesvig og er dømt, står du over for et minimum en monetær straf tilbage til 200% af den reducerede skat og potentielle fængselstid. Kun en canadisk skatteadvokatkan forsvare dig mod skatteafgifter.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du beholde for at forberede dine selvangivelser
afhængigt af kompleksiteten af din selvangivelse skal en canadisk Cpaeller en skatteforberedelsestjeneste ansættes til at forberede og indsende din Canadiske selvangivelse.
hvilken Canadisk skatteprofessionel skal du beholde for at indsende avoluntary disclosure
det frivillige oplysningsprogram, også kaldet skatteamnesti orVDP, er et CRA-program, der giver Canadiske skatteydere mulighed for frivilligt at indrømme utilsigtede eller bevidste fejl i deres selvangivelser eller manglende indgivelse af selvangivelser eller T11 35 offshore aktiverklæringer.Dette er tekniske juridiske indlæg, der kan ende i FederalCourt, hvis den frivillige videregivelse afvises i første instans, og som kan resultere i skatteforfølgning. Den frivillige fremlæggelse af oplysninger bør kun udarbejdes af erfarne Canadiske skatteadvokater, selvom nogle CPA ‘ er vil sige, at de har ekspertisen til at fremsætte disse indlæg. De selvangivelser, der kræves som en del af den frivillige oplysningspakke, bør kun udarbejdes af canadiske CPA ‘ er. Nogle Canadiske skatteadvokater harregnskaber på personale til at forberede disse selvangivelser. Generelt taler Canadiske skatteadvokater, medmindre de også er sig selvpas, mangler ekspertisen til korrekt at udarbejde selvangivelser og har generelt ikke professionel ansvarsforsikring med hensyn til selvangivelsesforberedelse.
kan CRA gribe bøger og optegnelser fra din Canadiske skatteprofessionelle
filerne fra en canadisk skatteadvokat er privilegerede og fortrolige og kan ikke tilgås af CRA eller nogen anden statslig myndighed. Filer af en revisor, herunder en skattelovgivning, kan beslaglægges ved hjælp af en ransagningskendelse. Hvis din skattesituation kræver advokat klient privilegium så den canadiske skatteadvokat kan beholde en revisor på dine vegne og udvide theprivilege til filerne I revisor.
indholdet af denne artikel er beregnet til at give en generel vejledning til emnet. Specialistrådgivning bør søgesom dine specifikke omstændigheder.