ASIC

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Se un’entità soddisfa la definizione di “società straniera” nella sezione 9 del Corporations Act 2001 (Corporations Act) – che è, in genere, una società registrata al di fuori dell’Australia – deve essere registrata presso l’ASIC per svolgere attività in Australia.

Se non sei sicuro che la tua entità soddisfi la definizione di una società straniera che svolge attività in Australia, ti consigliamo di ricevere il tuo consiglio. Le società sole, le autorità pubbliche esenti e gli organismi non costituiti al di fuori dell’Australia e non possono detenere proprietà, o citare in giudizio o essere citati in giudizio in conformità con la legge del loro luogo di formazione, non sono società straniere.

Questa scheda informativa (INFO 32) discute:

• come registrarsi come società straniera in Australia
• obblighi in corso di una società straniera registrata
• presentazione di documenti come una società Nuova Zelanda.

Come registrarsi come società straniera in Australia

Passo 1 – Assicurarsi che il nome che si desidera registrare è disponibile

È possibile utilizzare solo un nome che non è identico al nome di una società esistente o attività in Australia. Utilizza la nostra ricerca Verifica disponibilità nome per vedere se il nome desiderato è disponibile.

Alcune parole e frasi non possono essere usate senza l’approvazione di un ministro del governo australiano. Gli esempi includono:

• ‘building society’
• ‘trust’
• ‘università’
• ‘camera di commercio’.

Non è possibile utilizzare parole che potrebbero indurre in errore le persone sulle attività dell’entità. Ciò include nomi che suggeriscono una connessione con il governo australiano, la Famiglia reale britannica o un’organizzazione ex-service in cui tale connessione non esiste.

Possiamo anche rifiutare un nome se è considerato offensivo o suggerisce attività illegali. Per ulteriori informazioni sui nomi delle società e sulle parole limitate, consultare la scheda informativa 71 Disponibilità del nome dell’azienda (INFO 71).

Anche se registriamo un nome per te, una società con un nome simile può intraprendere azioni legali contro di te. È tua responsabilità essere a conoscenza di nomi simili che potrebbero influenzare il tuo nome.

Dovresti anche assicurarti che il tuo nome non violi alcun marchio esistente. Visita il sito web di IP Australia per cercare i marchi esistenti.

Riservare un nome di società

Se non si è pronti a registrare la propria entità come società straniera in Australia, ma si desidera assicurarsi che un nome sia disponibile, è possibile richiedere di prenotarlo presentando l’applicazione del modulo 410 per la prenotazione di un nome.

Se approviamo la tua domanda, riserveremo il nome per due mesi. Se si desidera estendere questo periodo, è necessario applicare per prenotare nuovamente il nome.

Non riserveremo un nome per un lungo periodo perché ciò impedisce ad altre persone di utilizzare il nome legittimamente.

Fase 2-Modulo completo 402

Per registrare un’entità come società straniera, Modulo completo 402 Domanda di registrazione come società straniera. È necessario fornire informazioni generali sulla società proposta e su come verrà eseguita. C’è una guida dettagliata alla fine del modulo per aiutarti a completarlo.

Se il tuo nome proposto non è disponibile, rifiuteremo la tua domanda e potrai richiedere il rimborso della tua quota di iscrizione.

Fase 3 – Includi documenti giustificativi

Un’alta percentuale di domande di registrazione di società straniere viene ritardata o rifiutata perché non contengono la documentazione corretta. È necessario assicurarsi che tutti i documenti giustificativi soddisfino i requisiti.

Se un documento per il deposito non è in inglese, è necessario fornire una traduzione ragionevole in inglese.

Quando si lodge modulo 402, è necessario includere anche:

• una corrente copia certificata dell’ente certificato di incorporazione o di registrazione
• una corrente di copia conforme all’entità della costituzione
• un memorandum di nomina dell’agente locale, delega o procura a favore dell’agente locale
• un memorandum attestante i poteri di alcuni amministratori.

1. Una copia autenticata corrente del certificato di costituzione o di registrazione dell’entità

Il certificato (o documento simile) deve essere stato rilasciato dall’autorità di governo nel luogo di costituzione che esercita funzioni simili all’ASIC (“equivalente ASIC”). La copia deve:

• essere certificato come copia conforme dall’equivalente ASIC
• essere datato non più di tre mesi prima che venga ricevuto da noi, a meno che non permettiamo un periodo più lungo.

Se una copia autenticata di un certificato di incorporazione o di registrazione non può essere ottenuto, si accettano anche una copia autenticata (in conformità con i requisiti di cui sopra) di:

• un certificato di buona reputazione
• un certificato di stato
• un certificato di esistenza giuridica, o
• un certificato di corrente in piedi.

2. Una copia certificata corrente della costituzione dell’entità

La copia della costituzione deve includere tutti gli emendamenti che hanno interessato la costituzione alla data in cui è stata ricevuta dall’ASIC. La copia deve essere certificata conforme non più di tre mesi prima di essere depositata presso l’ASIC da:

• l’equivalente ASIC
• un notaio, o
• una dichiarazione giurata debitamente testimoniata che è giurata in conformità con i requisiti legali della giurisdizione in cui è fatta. Se la dichiarazione giurata è giurata in Australia, deve essere fatta da un direttore o segretario dell’entità.

Se l’entità non ha una costituzione o è vincolata da altri mezzi di governance, è necessario fornire una dichiarazione scritta in tal senso e, se possibile, descrivere la legislazione che disciplina l’amministrazione dell’entità. Questa dichiarazione deve essere firmata da un officeholder dell’entità e avere una firma originale.

3. A questo scopo può essere utilizzato un memorandum di nomina dell’agente locale o una procura a favore dell’agente locale

Modulo 418 Memorandum di nomina dell’agente locale. Il memorandum o la procura devono essere eseguiti da o per conto dell’entità. Deve indicare il nome, l’indirizzo e la data dell’appuntamento dell’agente locale che è:

• un individuo o una società australiana
• residente in Australia
• autorizzato ad accettare, per conto della società straniera, il servizio di processo e comunicazioni.

Se il memorandum o la procura, incluso il modulo 418, sono depositati da terzi per conto della società straniera proposta, devono anche fornire una copia del documento che li autorizza.

Per verificare il documento di autorizzazione, è necessario presentare il modulo 403 Verifica della copia del documento di autorizzazione per conto di una società straniera, esecuzione di un documento di nomina di un agente locale.

4. Un memorandum che indica i poteri di alcuni amministratori

Se l’elenco degli amministratori sul modulo 402 include amministratori residenti in Australia e membri di un consiglio di amministrazione locale, è necessario presentare un memorandum che delinea i loro poteri.

Fase 4-Modulo Lodge 402 con la tassa e documenti giustificativi

Modulo 402 deve essere firmato da un direttore o segretario della società straniera proposto, o agente locale della società straniera proposto.

Modulo 402 deve essere presentata con la tassa applicabile. Per l’importo corretto della tassa, vedere la scheda informativa 30 Tasse per i documenti comunemente depositati (INFO 30).

Inviare il modulo 402 compilato e i documenti giustificativi a:

Australian Securities and Investments Commission
PO Box 4000
Gippsland Mail Centre VIC 3841

Una volta che la domanda è stata elaborata e approvata, ti invieremo un certificato di registrazione e il tuo numero di corpo registrato australiano (ARBN).

Obblighi in corso di una società straniera registrata

Una volta registrata, una società straniera ha obblighi in corso.

Se la tua società straniera gestisce un fondo di passaporti stranieri notificato, avrà obblighi in corso nei confronti del fondo, comprese le responsabilità di segnalazione all’ASIC. Per ulteriori informazioni, vedere Regulatory Guide 138 Foreign passport funds (RG 138).

Mantenere una sede legale

È necessario mantenere una sede legale in Australia che è aperto tutti i giorni lavorativi da almeno 10 am a 12 pm e 14 pm a 4 pm. Questo è a meno che non si comunica ASIC di orari di sede alternativa.

Un rappresentante della vostra azienda deve essere presente presso la sede legale ogni volta che è aperta.

Visualizzare il nome della società

È necessario visualizzare il nome della società al di fuori di ogni ufficio e luogo di attività aperto al pubblico.

A meno che la vostra azienda non sia una banca o un altro istituto autorizzato per la raccolta di depositi,:

• il suo luogo di origine
• presso la sua sede legale, le parole “sede legale”
• avviso della responsabilità limitata dei suoi membri (se il nome della società non termina in “Limited” o “Ltd”).

Visualizzare correttamente l’ARBN

È necessario visualizzare il nome della società e l’ARBN su tutti i documenti pubblici. Ciò include gli strumenti negoziabili pubblicati o firmati nella giurisdizione.

Se la tua azienda è un operatore di fondi per passaporti stranieri notificato, devi includere anche il numero di registrazione del fondo per passaporti stranieri notificato (NFPFRN) per il fondo e qualsiasi altro numero univoco assegnato al fondo da ASIC.

Se stai presentando un modulo cartaceo e allegati, devi anche soddisfare i requisiti per il formato e la qualità della carta, il colore del testo e i margini. Ulteriori informazioni su moduli cartacei alloggio.

A meno che la società non sia una banca o un altro istituto di deposito, ogni documento e strumento pubblico deve includere anche:

• il suo luogo di origine
• avviso della responsabilità limitata dei suoi membri se applicabile (se il nome della società non termina in “Limited” o “Ltd”).

Sono consentite alcune abbreviazioni. Questi includono:

• per australiano – ‘ Aust.”
• per registrato – ” Regd.”
• per il numero – ” No.”
• per il numero di corpo registrato australiano – “ARBN” o “A. R. B. N.”
• per il numero di registrazione del passaporto straniero notificato – “NFPFRN” o ” N. F. P. F. R. N.’

Utilizzare un agente locale

Una società straniera registrata deve sempre avere un agente locale. L’agente locale di una società straniera registrata:

• è responsabile per eventuali obblighi che la società deve soddisfare
• può essere responsabile per eventuali violazioni o sanzioni.

Se il tuo agente locale smette di agire come agente, devi nominarne un altro. Un agente locale può essere nominato da:

• un memorandum di nomina (Modulo 418 può essere utilizzato per questo scopo) o una procura debitamente eseguita da o per conto della società straniera
• Modulo 404 Notifica di cambiamento di agente di una società straniera di nominare il nuovo agente.

Se il modulo 418 viene eseguito da una terza parte per conto della società straniera, è necessario presentare anche il modulo 403, insieme a una copia del documento che autorizza la terza parte. Una società straniera può avere più di un agente locale allo stesso tempo.

Stabilire un registro filiale dei membri

Una società straniera registrata che ha capitale sociale potrebbe essere necessario istituire un registro filiale dei membri in Australia.

Se un membro residente australiano richiede di registrare le proprie azioni in un registro di filiale, è necessario registrarle o creare un registro di filiale entro un mese dalla richiesta. Non è possibile interrompere il registro di filiale senza il consenso del membro.

Se un membro richiede per iscritto di registrare le proprie azioni in un altro registro, è necessario rimuovere le azioni del membro dal registro delle filiali e registrare tali azioni nel registro richiesto dal membro.

Presentare documenti con ASIC

Rendimento annuale

Una società straniera registrata deve presentare un rendimento annuale almeno una volta ogni anno civile ed entro un mese dalla data dell’assemblea generale annuale (AGM). Se il luogo di costituzione della società non richiede di tenere un AGM, si consiglia di presentare la dichiarazione annuale allo stesso tempo ogni anno civile.

È necessario utilizzare il modulo 406 Annual return di una società straniera per presentare il ritorno annuale della propria azienda. Il modulo deve essere accompagnato dalla quota richiesta: vedi INFO 30.

Bilancio

Le società estere registrate devono presentare il bilancio all’ASIC almeno una volta ogni anno civile. Il tempo tra i rendiconti finanziari non può essere superiore a 15 mesi.

Il bilancio è composto da:

• una copia dello stato patrimoniale, del conto economico e del rendiconto finanziario della società (tutti fino alla fine dell’ultimo esercizio)
• Modulo 405 Dichiarazione per verificare il bilancio di una società estera
• qualsiasi altro documento richiesto dalla legge nel luogo di costituzione della società.

Una società straniera che gestisce un fondo di passaporto straniero notificato deve presentare una copia della relazione finanziaria di tale fondo per l’anno, preparata in conformità con i requisiti di informativa finanziaria dell’economia domestica, e una copia della relazione di ciascun revisore che si riferisce alla relazione finanziaria.

Una società straniera che detiene una licenza Australian financial services (AFS) e si basa su ASIC Corporations (Foreign Licensees and ADIs) Instrument 2016/186 è esentata dal dover presentare modulo FS70 Australian financial services licenziatario conto economico e bilancio e modulo FS71 rapporto del revisore per AFS licenziatario fintanto che la società straniera AFS licenziatario deposita Modulo 405 con il suo bilancio e un rapporto del revisore.

Una società estera che si basa su aiuti forniti nell’ambito di ASIC Corporations (Foreign-Controlled Company Reports) Instrument 2017/204 non deve presentare bilanci con ASIC. Invece, la società deve presentare modulo 406.

Le tasse tardive si applicano se i documenti sono depositati al di fuori del periodo di presentazione.

Mantenere aggiornati i tuoi dati

Se i dettagli sulla tua azienda, i suoi amministratori o l’agente locale cambiano, devi farcelo sapere.

La tabella 1 elenca le modifiche che è possibile apportare e i documenti che è necessario presentare. Fatta eccezione per le notifiche relative a un cambio di agente locale o orari di sede legale, puoi anche comunicarci tali modifiche utilizzando il modulo 406.

Tabella 1: Moduli da utilizzare per la notifica ASIC di modifiche

Cambiare	Modulo
La società nomina un agente locale	Modulo di 403, Forma 404 e Forma 418
La società cambia il suo nome, la costituzione o Australiano amministrazione poteri	Forma 409 Notifica di modifica ai dettagli di una società estera o registrati Australiano corpo
L’azienda cambia sede ore (in Australia) o indirizzo (in Australia o il luogo di costituzione)	Modulo 489 Notifica di cambiamento di sede o di orario di ufficio di registrazione di corpo
il Cambiamento degli amministratori dettagli, tra cui gli appuntamenti	Forma 490 Notifica di cambiamento di amministrazione di un organismo notificato
Modificare l’agente di zona o i loro dettagli	Modulo 404
L’azienda stabilisce un ramo di registrare in Australia, cambia la posizione di tale registro o interrompe la registrazione	Modulo di 408 Notifica in relazione alla registrazione di un marchio registrato, la società straniera nella sezione 601CM
La società cessa di business in Australia, in liquidazione o è cancellato	Forma 407 Notifica di cessazione, liquidazione o scioglimento di una società estera o registrati Australiano corpo

Alloggio documenti come la Nuova Zelanda compagnia

Nuova Zelanda imprese che sono registrate come imprese straniere in Australia non è necessario lodge certo documento.

Per ulteriori informazioni, vedere documenti di presentazione come società neozelandese.

Dove posso ottenere maggiori informazioni?

• RG 138 Foreign passport funds
• Contattaci online o chiama il numero 1300 300 630 (in Australia) o +61 3 5177 5407 (fuori dall’Australia).

Avviso importante

Si prega di notare che questa scheda informativa è un riassunto che fornisce informazioni di base su un particolare argomento. Non copre l’intera legge pertinente in merito a tale argomento e non sostituisce la consulenza professionale.

Si dovrebbe anche notare che, poiché questa scheda informativa evita il linguaggio legale, ove possibile, potrebbe includere alcune generalizzazioni sull’applicazione della legge. Alcune disposizioni di legge di cui hanno eccezioni o qualifiche importanti. Nella maggior parte dei casi, le circostanze particolari devono essere prese in considerazione quando si determina come si applica la legge a voi.

Questa è la Scheda informativa 32 (INFO 32), pubblicata a luglio 2018. Le schede informative forniscono una guida concisa su un processo specifico o su un problema di conformità o una panoramica di una guida dettagliata.