4 Semplici modi per ridurre le tasse come un padrone di casa
La maggior parte delle persone non vedono l’ora di ottenere una grande tassa write-off quando comprano la loro casa. Quello che non si rendono conto è che le detrazioni fiscali sono ancora più favorevoli quando si acquista un investimento immobiliare.
Ecco 4 modi per ridurre la bolletta fiscale quando si acquista un immobile che viene trattato come una proprietà in affitto:
Dedurre i costi diretti
Gli investitori che possiedono proprietà in affitto possono detrarre i costi di manutenzione e commercializzazione della proprietà. Questi includono: interessi ipotecari, assicurazioni, tasse, utenze, riparazioni di manutenzione, costi pubblicitari e commissioni professionali. Puoi detrarre solo gli interessi ipotecari e le tasse sulla tua residenza principale.
Ammortamento
L’ammortamento è calcolato secondo la teoria che le attività perdono valore nel tempo man mano che si consumano. Secondo l’IRS, mobili, elettrodomestici e altri articoli per la casa “perdono ogni valore e diventano praticamente inutili” dopo 5 anni. Ovviamente, questi elementi possono durare più a lungo, ma l’IRS dice che possiamo trattarlo “sulla carta” come se non lo facessero.
Diciamo che hai comprato un frigorifero per $1000. Si potrebbe dividere il costo di 5 anni, e poi scrivere fuori $200 all’anno come ammortamento su tale elemento. È inoltre possibile utilizzare l’ammortamento accelerato per i beni personali che genererà detrazioni più elevate negli anni precedenti di tale attività vita ammortizzabile.
Ammortamento immobiliare è simile. Poiché la terra non “si consuma”, il valore del terreno viene quindi detratto dal prezzo pagato per l’immobile. La struttura rimanente può quindi essere ammortizzata in 27½ anni. Ad esempio, se hai acquistato una casa di $100.000, sottrarresti circa $20.000 per la terra e poi deprezzerai la struttura di remain 80.000 rimanente. Quindi divideresti $80.000 / 27,5 = $2909. Questo significa che si arriva a cancellare off 2909 ogni anno per 27,5 anni.
Trade in, trade up
Il codice fiscale consente ai proprietari di scambiare un pezzo di proprietà per un altro senza dover pagare l’imposta sulle plusvalenze. Si potrebbe non pensare che un investitore con una prospettiva a lungo termine avrebbe mai bisogno di questo, ma ecco un esempio di ciò che potrebbe accadere.
Diciamo che hai comprato un lotto libero 40 anni fa per $10.000 e ora vale $500.000, venderlo potrebbe costare più di $100.000 in imposte sul reddito federali e statali. Tuttavia, se si scambia il lotto per un altro pezzo di beni immobili di pari valore-diciamo un reddito producendo proprietà – allora si sarebbe in grado di continuare a rinviare l’imposta sulle plusvalenze.
Molti investitori dicono, “Rinviare’ til si muore.”Quando i tuoi eredi ereditano la proprietà, la base imponibile è di solito intensificata al valore di mercato, quindi se vendono, non pagherebbero nemmeno l’imposta sulle plusvalenze.
Gli investitori attivi vincono di più
Gli investitori passivi possono dedurre solo le perdite passive dal reddito da locazione o da altri redditi passivi che guadagnano. Anche se l’elenco delle perdite potrebbe essere superiore al reddito da locazione, soprattutto se è incluso l’ammortamento, non può essere detratto da altre fonti di reddito se sei un investitore passivo.
Tuttavia, se un investitore è attivamente coinvolto nella gestione della proprietà, lui o lei potrebbe avere detrazioni illimitate dai loro beni immobili e utilizzare tali detrazioni contro qualsiasi loro reddito da lavoro.
Al fine di beneficiare di detrazioni illimitate, è necessario dimostrare all’IRS che sei un professionista immobiliare. Questo non significa che devi essere un perito, ispettore, o agente immobiliare che vende case.
Per l’IRS, un professionista immobiliare significa che spendi più di 750 ore all’anno comprando, vendendo, affittando e gestendo le tue proprietà o eseguendo servizi simili per i tuoi clienti. Per qualificarti, non puoi avere un altro lavoro che richiede più di 750 ore del tuo tempo all’anno.
Se l’investitore non si qualifica come professionista immobiliare secondo l’IRS, ma è ancora attivamente coinvolto, lui o lei può ancora detrarre fino a $25.000 da qualsiasi reddito per compensare le perdite passive sostenute – fino a quando l’investitore ha meno di $100.000 all’anno di reddito lordo. Le persone che hanno più di $150.000 all’anno in reddito lordo rettificato non possono beneficiare di questo beneficio – tuttavia, le perdite possono essere utilizzate in futuro durante un anno in cui l’investitore guadagna meno di $150.000. Inoltre, qualsiasi reddito passivo ricevuto può essere protetto dai riporti di perdita passiva.