Comment améliorer la Prévision des Recouvrements de Comptes Débiteurs à Court terme
Aucune entreprise moderne ne peut espérer prospérer sans avoir la capacité de prédire l’avenir. Cela peut sembler impossible, mais la prévision est une compétence. C’est aussi une science que l’intelligence artificielle maîtrise.
La prévision des comptes débiteurs à court terme est particulièrement difficile car elle implique de creuser au-delà des schémas généraux. Quelle que soit la date limite indiquée sur la facture, vous devez déterminer quand et si les clients peuvent payer.
Qu’Est-Ce Que La Prévision Des Recouvrements Des Comptes Débiteurs À Court Terme?
» Prévisions de recouvrement des comptes débiteurs à court terme » désigne le processus de projection des paiements que la société recevra dans un court laps de temps. Par exemple, la société A a 500 000 invoices de factures impayées de clients. Tous ces paiements sont dus dans les deux prochaines semaines. La société A a également des coûts impayés, qui s’élèvent à 450 000 $ et sont dus dans 3 semaines. La société A a récemment acheté du nouvel équipement et n’a que 25 000 cash en espèces.
À première vue, il peut sembler que l’entreprise A aura assez d’argent pour couvrir les coûts. Cependant, le client B doit 100 000 $ de ce total et a parfois payé des factures en retard ou en plusieurs versements. Le processus par lequel l’entreprise A détermine si les clients paieront suffisamment de leurs factures pour pouvoir couvrir ses propres coûts est connu sous le nom de prévision à court terme des comptes débiteurs.
Pourquoi Les Projections Des Comptes Créditeurs À Court Terme Sont-Elles Plus Difficiles?
En utilisant l’exemple ci-dessus, déterminer si le client B paiera sa facture dans les deux semaines est beaucoup plus difficile que d’estimer le paiement pour un mois. En effet, avec des projections à court terme, il y a moins de temps pour tenir compte des variables qui peuvent affecter le paiement.
Plus l’industrie est interconnectée, plus les variables à fort impact sont susceptibles de devenir. Les clients peuvent retarder parce qu’ils n’ont pas reçu de paiements de leurs clients ou parce qu’ils ont besoin de conserver des liquidités supplémentaires à des fins comptables.
Pourquoi La Prévision Des Comptes Débiteurs Est-Elle Si Importante?
Imaginez ce qui pourrait arriver à la société A si elle ne recevait que 400 000 $ de l’argent qui lui était dû. Pour payer ses obligations pour le mois, il lui faudrait vider son compte bancaire et il lui manquerait encore 25 000 $. Si la société A le sait à l’avance, elle peut planifier en réduisant d’autres dépenses ou en recherchant des prêts à court terme à des taux favorables.
Sans prévoir avec précision les comptes créditeurs et débiteurs, la société A pourrait découvrir qu’elle a besoin d’argent supplémentaire quelques jours seulement avant l’échéance de ses paiements. Cela augmente considérablement la nécessité de compter sur un financement rapide, ce qui a un impact négatif sur le résultat net.
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Quelle Est La Formule De Prévision Des Comptes Débiteurs?
La bonne nouvelle est que vous pouvez facilement prévoir les comptes débiteurs en utilisant DSO (jours de ventes en circulation):
Prévision des comptes débiteurs = ASD x
(Prévision des ventes ÷Jours dans la prévision)
Où ASD = moyenne des comptes débiteurs ÷ (revenu annuel ÷ 365)
Vous devez également noter que les jours dans la prévision font référence à la période utilisée pour la projection. Les prévisions de ventes font référence aux revenus attendus des ventes.
Comment Les Propriétaires D’Entreprise Peuvent-Ils Améliorer La Prévision À Court Terme Des Collections De RA?
Améliorer les collections de RA à court terme est un processus sans fin. Ce sont quelques-unes des méthodes les plus efficaces utilisées par les propriétaires d’entreprise:
- Analyse: Une attention particulière aux tendances de l’industrie, aux tendances saisonnières et aux tendances des clients peut mieux déterminer qui paiera intégralement et quand. Il n’y a pas de moyen standard d’y parvenir, il faudra donc des essais et des erreurs.
- Contingence: La planification de la possibilité de ne pas recevoir de paiements à temps en introduisant une variance peut aider. Il peut également aider les équipes de collecte à évaluer leurs propres performances de projection.
- Organisation: La catégorisation des comptes débiteurs peut faciliter la détermination des clients qui paient plus facilement et plus rapidement. Vous pouvez choisir des catégories en fonction de leur emplacement dans la chaîne d’approvisionnement, de l’historique des paiements ou de différentes industries.
Savoir prévoir les encaissements semble intimidant, mais l’automatisation peut aider. Gaviti crée des outils automatisés de collecte de RA qui rationalisent le processus de prévision et de collecte en analysant les données. Cela peut améliorer considérablement la précision et la vitesse des prédictions. Inscrivez-vous à notre démo pour commencer.