4 yksinkertaista tapaa vähentää veroja vuokranantajana
useimmat ihmiset odottavat saavansa ison veronalennuksen ostaessaan asuntonsa. He eivät tajua, että verovähennykset ovat vielä edullisempia sijoituskiinteistöjä ostettaessa.
Tässä 4 tapaa, joilla voit pienentää verokulujasi ostaessasi vuokrakiinteistönä pidettävää kiinteistöä:
välittömien kustannusten vähentäminen
Vuokrakiinteistöjä omistavat sijoittajat voivat vähentää kiinteistön ylläpitoon ja markkinointiin liittyvät kustannukset. Näitä ovat: asuntolainan korot, vakuutukset, verot, apuohjelmat, huoltokorjaukset, mainoskulut ja ammattilaisen palkkiot. Voit vähentää vain asuntolainan korot ja verot ensisijaisesta asuinpaikastasi.
poistot
poistot lasketaan teorialla, jonka mukaan omaisuus menettää arvoaan ajan kuluessa kuluessaan. IRS: n mukaan huonekalut, kodinkoneet ja muut taloustavarat ”menettävät kaiken arvonsa ja muuttuvat käytännöllisesti katsoen arvottomiksi” 5 vuoden kuluttua. Ilmeisesti nämä erät voivat kestää pidempään, mutta verottaja sanoo, että voimme käsitellä sitä ”paperilla” ikään kuin he eivät.
sanotaan, että ostit jääkaapin 1000 dollarilla. Voisit jakaa kustannukset 5 vuotta, ja sitten kirjoittaa pois $200 vuodessa poistoina, että kohde. Voit myös käyttää nopeutettuja poistoja henkilökohtaiseen omaisuuteen, joka tuottaa suurempia vähennyksiä aikaisempina vuosina, että omaisuus poistojen voimassaoloaika.
poistot kiinteistöistä ovat samanlaisia. Koska maa ei ”kulu”, maan arvo vähennetään kiinteistöstä maksetusta hinnasta. Jäljelle jäävästä rakenteesta voidaan sitten tehdä poistoja 27½ vuoden aikana. Jos esimerkiksi ostaisit 100 000 dollarin asunnon, vähentäisit maasta noin 20 000 dollaria ja poistaisit jäljelle jäävän 80 000 dollarin rakennelman. Silloin jaettaisiin 80 000 dollaria / 27,5 = 2909 dollaria. Tämä tarkoittaa, että saat kuitata $2909 joka vuosi 27,5 vuotta.
Kauppa sisään, kauppa ylös
verolaki sallii asunnon omistajan vaihtaa yhden kiinteistön toiseen ilman, että hänen tarvitsee maksaa myyntivoitoista veroa. Et ehkä usko sijoittaja pitkän aikavälin näkymät olisi koskaan tarvitse tätä, mutta tässä on esimerkki siitä, mitä voisi tapahtua.
sano, että ostit tyhjän tontin 40 vuotta sitten 10 000 dollarilla ja sen arvo on nyt 500 000 dollaria, sen myyminen voi maksaa yli 100 000 dollaria liittovaltion ja osavaltion tuloveroina. Jos kuitenkin vaihdat erän toiseen samanarvoiseen kiinteistöön-sanokaamme tuloja tuottavaan omaisuuteen-voit jatkaa myyntivoittoveron lykkäämistä.
monet sijoittajat sanovat: ”lykkää’ kunnes kuolet.”Kun perilliset perivät kiinteistön, veropohja yleensä nostetaan markkina-arvoon, joten jos he myyvät, he eivät myöskään maksaisi myyntivoitoista veroa.
aktiiviset sijoittajat voittavat enemmän
passiiviset sijoittajat voivat vähentää ansaitsemistaan vuokratuloista tai muista passiivisista tuloista vain passiiviset tappiot. Vaikka tappiolista voi olla suurempi kuin vuokratuotto, varsinkin jos mukaan lasketaan poistot, sitä ei voi vähentää muista tulonlähteistä, jos on passiivinen sijoittaja.
jos sijoittaja kuitenkin osallistuu aktiivisesti kiinteistön hoitoon, hän voi saada rajoittamattomia vähennyksiä kiinteistöstään ja käyttää näitä vähennyksiä mihin tahansa ansiotuloonsa.
rajoittamattomien vähennysten saamiseksi on todistettava verottajalle olevansa kiinteistöalan ammattilainen. Tämä ei tarkoita, että sinun täytyy olla arvioija, tarkastaja, tai kiinteistönvälittäjä myy taloja.
verovirastolle kiinteistöalan ammattilainen tarkoittaa, että käytät yli 750 tuntia vuodessa kiinteistöjesi ostamiseen, myymiseen, vuokraamiseen ja hoitamiseen tai vastaavien palvelujen suorittamiseen asiakkaillesi. Pätevyyden saamiseksi sinulla ei voi olla muuta työtä, joka vie sinulta enemmän kuin 750 tuntia vuodessa.
jos sijoittaja ei kelpaa kiinteistöalan ammattilaiseksi veroviraston mukaan, mutta on edelleen aktiivisesti mukana, hän voi silti vähentää kaikista ansiotuloista enintään 25 000 dollaria kompensoidakseen passiivisia tappioita – kunhan sijoittajalla on alle 100 000 dollaria vuodessa oikaistuja bruttotuloja. Ihmiset, jotka ovat yli $150,000 vuodessa oikaistu bruttotulot eivät voi saada tätä etua-kuitenkin, tappiot voidaan käyttää tulevaisuudessa vuoden aikana, kun sijoittaja ansaitsee alle $150,000. Lisäksi saatuja passiivisia tuloja voidaan suojata passiivisilla tappionsiirroilla.