Todo lo que necesita Saber Sobre Testamentario
Es posible que haya escuchado el término testamentario en el pasado, o tal vez sea la primera vez que lo aprende; de cualquier manera, es un elemento importante de la planificación patrimonial. Si bien no es usted quien maneja la legalización de un testamento, más bien, es su albacea quien la maneja después de su fallecimiento, es importante comprender por qué tener un testamento facilita la legalización de un testamento. En este artículo cubrimos todo lo que necesita saber sobre la legalización de un testamento, incluido lo que puede hacer antes de aprobar para facilitar la legalización de un testamento a su familia, los honorarios de legalización de un testamento y cómo legalizar un testamento si alguna vez es el albacea del patrimonio de alguien.
¿Qué Es La Legalización De Un Testamento En Canadá?
La legalización de un testamento es el proceso en el que los tribunales aceptan formalmente un testamento o, si el fallecido no tenía testamento, designan a alguien para que actúe en su nombre. El proceso está diseñado para verificar que el testador ha fallecido, que esa persona fue el autor del testamento y que es un testamento válido. Otorga al ejecutor o administrador (el término para un ejecutor de un patrimonio que no tenía testamento) el poder de probar la autoridad del ejecutor para administrar el patrimonio.
¿Cuándo Ocurre la Sucesión Testamentaria?
La legalización ocurre después de que alguien fallece, e implica llenar una solicitud para una concesión de legalización – esta solicitud requiere proporcionar documentación (incluido un testamento) para que un ejecutor pueda adquirir una concesión de legalización para actuar en nombre del fallecido y ejecutar los deseos descritos en su testamento (o, si no tenían un testamento, adquirir una concesión de administración para distribuir sus activos de acuerdo con un conjunto de leyes por defecto en su provincia).
¿Dónde Ocurre la Sucesión Testamentaria?
Normalmente, su albacea solicitará una concesión de sucesiones en la provincia donde vivía en el momento de la muerte.
¿Quién Maneja El Proceso De Sucesión?
Si tiene un testamento, su albacea maneja el proceso de sucesión. Si no tiene un testamento, la corte nombrará a un «administrador», que actuará en el mismo papel que un albacea.
¿Tiene Que Pasar Cada Testamento?
No todos los testamentos tienen que pasar por la legalización de un testamento. Es probable que su testamento deba pasar por un proceso de sucesión si:
- Usted es dueño de una propiedad (una casa)
- Un banco u otro tercero requiere una concesión de legalización de bienes por un monto superior a un cierto monto en dólares
Es posible que su testamento no necesite pasar por la legalización de:
- Tiene un patrimonio pequeño: muchos bancos liberarán activos por un monto en dólares determinado
- Si una institución financiera acepta renunciar a una concesión de sucesiones (pueden requerir protecciones adicionales)
- Si es miembro de las Primeras Naciones que es residente de una reserva
- Si utilizó varios testamentos para separar activos, y el segundo testamento no requiere sucesiones
Y es posible que su albacea desee solicitar la legalización de un testamento, incluso si no tienen que hacerlo por las siguientes razones:
- Reducir la responsabilidad del ejecutor – una concesión de sucesiones protege al ejecutor de las reclamaciones de otras personas que dicen que hay otro testamento válido
- Vencimiento de la reclamación – si un cónyuge u otra persona tiene una reclamación sobre la herencia, tienen una cierta cantidad de tiempo para hacer esa reclamación – solo tienen una cierta cantidad de tiempo después de que se asegure una concesión de sucesiones
- Si la herencia está involucrada en un litigio (se requiere que la subvención persiga/defienda)
- Para probar la validez de un testamento (por ejemplo, si hay preguntas sobre la validez)
En Quebec, solo se requiere un testamento holográfico (escrito a mano) o un testamento frente a dos testigos. Un testamento notarial no requiere legalización.
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¿Qué Es Una Concesión De Sucesiones Y Qué Necesito Solicitar?
Se emite una concesión de legalización una vez que se valida la autenticidad de un testamento a través del proceso de legalización. Al solicitar una concesión de sucesión, su albacea deberá proporcionar una variedad de documentos de respaldo. Estos varían de una provincia a otra, pero generalmente necesitarán proporcionar:
- La solicitud en sí
- Una copia original del testamento
- Prueba de que el ejecutor ha notificado a los beneficiarios de la solicitud
- Una declaración jurada de ejecución del testamento – esto es proporcionado por uno de los testigos del testamento, y es esencialmente una forma de confirmar la validez del testamento. Tenga en cuenta que esto se puede completar en el momento en que crea su testamento, o puede ser proporcionado por un testigo después de que fallezca. Tenga en cuenta que en BC esto no es necesario
- Una lista de activos y pasivos en el momento de la muerte
- Una lista de beneficiarios y lo que tienen derecho a recibir
- Pago de las tasas/impuestos de sucesión relevantes
- Si varios ejecutores se enumeraron en el testamento, pero solo uno está solicitando, confirmación de que el otro ejecutor está renunciando a su posición
Puede haber otros requisitos dependiendo de quién sea el ejecutor (por ejemplo, una fianza/garantía si se encuentra fuera de Canadá) o dónde se encuentre (por ejemplo, en Columbia Británica, debe proporcionar un Búsqueda de Notificación de Certificado de Testamento que pruebe que usted buscó el testamento en el registro provincial).
Más información sobre los kits de testamento en Canadá →
¿Qué Son Los Honorarios De Sucesiones?
En Canadá no hay impuesto a la herencia: cuando alguien fallece, su patrimonio paga su declaración final de impuestos sobre la renta, pero para cuando un beneficiario recibe un activo, no tiene que pagar impuestos sobre él. Sin embargo, hay una tarifa asociada con la sucesión, conocida como impuesto de administración de bienes. Si su patrimonio requiere legalización de un testamento, hay una tarifa basada en el tamaño de su patrimonio.
Hemos incluido un desglose de las tarifas de sucesiones en cada provincia:
Tarifas de sucesiones en Ontario:
Ontario utiliza una escala creciente basada en el tamaño del patrimonio, el porcentaje aumenta en cantidades de patrimonio superiores a $50,000.
- No hay cargos de sucesión en Ontario si el patrimonio es inferior a $1,000.
- Sin tarifa plana si el patrimonio es inferior a 5 50,000; 0.5% por $1,000
- Más de 5 50,000 hay una tarifa de $250 más 1.5% por adicional $1,000
Tasas de Sucesiones en Columbia Británica:
No hay cargos de sucesión en fincas de menos de $25,000, luego una tarifa plana para fincas de más de 2 25,000.
- No de legalización de cargos si la finca es de menos de $25,000
- Entre $25,000-$50,000 hay un costo de $208 tarifa plana plus de 0,6% por cada $1,000
- Más de $50,000 hay un costo de $358 tarifa plus 1.4% por $1,000
de Legalización de Cargos en Alberta:
Alberta es la única provincia Canadiense con un máximo de legalización de cargos.
- Tarifa plana a partir de $25 según el tamaño de la finca; lo máximo que paga es 4 400 si el patrimonio ha terminado $250,000
Honorarios de sucesiones en Saskatchewan:
Los honorarios de sucesiones de Saskatchewan son un porcentaje del tamaño total de su patrimonio, independientemente del tamaño. Como resultado, cuanto mayor sea su patrimonio, mayores serán sus tarifas de sucesión.
- Sin tarifas planas; solo una tarifa de 0.7% por cada assets 1,000 de activos
Tarifas de sucesión en Manitoba:
En Manitoba, los bienes por debajo de $10,00 están sujetos a una tarifa plana, luego un porcentaje para el resto del patrimonio.
- Menos de $10,000 hay una tarifa plana de 7 70
- Más de $10,000 hay una tarifa plana de 7 70 más 0.7% por $1,000
Honorarios de sucesiones en New Brunswick:
En New Brunswick, las propiedades de menos de $20,000 están sujetas a una tarifa plana y un porcentaje por el resto de la propiedad.
- Tarifa plana que varía de $25-100 para propiedades de menos de 2 20,000
- Más de 2 20,000 no hay tarifas planas; solo un 0.7% por $1,000 en activos
Tarifas de sucesión en Nueva Escocia:
En Nueva Escocia, las fincas de menos de $100,000 están sujetas a una tarifa fija y un porcentaje por el resto de la finca.
- Tarifa plana que varía de $83.10 a 973.45 para fincas de menos de 1 100,000
- Más de 1 100,000, hay una tarifa de 9 973.45 más 1.645% por $1,000
Tasas de sucesión en Terranova y Labrador:
En Terranova y Labrador, las fincas de menos de $1,000 están sujetas a una tarifa plana y un porcentaje por el resto de la finca.
- Menos de $1,000 hay una tarifa plana de 6 60
- Más de $1,000 hay una tarifa plana de 6 60 más 0.6% por $1,000
Honorarios de sucesiones en PEI:
En la Isla del Príncipe Eduardo, las propiedades de menos de $100,000 están sujetas a una tarifa plana y un porcentaje por el resto de la propiedad.
- Tarifa plana que varía de $50-400 para fincas de menos de 1 100,000
- Más de 1 100,000 hay una tarifa de $400 más 0.4% por $1,000
Tasas de sucesión en Quebec:
En Quebec, solo se requiere un testamento holográfico (escrito a mano) o un testamento frente a dos testigos y está sujeto a una tarifa plana. Un testamento notarial no requiere legalización.
- Tarifa plana de $65 para testamentos que requieren sucesiones
Tarifas de sucesiones de Nunavut:
Las propiedades en Nunavut están sujetas a un máximo de fees 400 en tarifas de sucesiones.
- Tarifa plana a partir de $25 según el tamaño del patrimonio; lo máximo que paga es $400 si el patrimonio ha terminado $250,000
Tasas de sucesión en Yukón:
Las propiedades en Yukón están sujetas a un máximo de fees 140 en tasas de sucesión.
- Sin cargo en fincas de menos de $25,000
- Tarifa plana de 1 140 en fincas de más $25,000
Tasas de Sucesiones en Territorios del Noroeste:
Las fincas en los Territorios del Noroeste están sujetas a un máximo de 4 400 en tarifas de sucesión.
- Tarifa plana a partir de $25 según el tamaño del patrimonio; lo máximo que paga es $400 si el patrimonio ha terminado $250,000
¿Cómo Puedo Evitar La Legalización De Un Testamento En Canadá?
Hay estrategias para separar los activos o para garantizar que los activos no fluyan a través del patrimonio, evitando así la sucesión. Esas opciones incluyen:
- Evaluar la posibilidad de administrar el patrimonio sin un testamento probatorio
- Designar beneficiarios en fondos registrados, planes de pensiones, pólizas de seguros, etc.
- Mantener propiedades, cuentas bancarias o inversiones de forma conjunta para que pasen al otro propietario cuando fallezca
- Usar múltiples testamentos para separar los activos por: 1) activos para los que se requiere un testamento probatorio de 2) otros activos con respecto a los cuales no se requiere un testamento probatorio para administrar esos otros activos
- Regalar activos mientras aún está vivo, ya sea creando un fideicomiso inter vivos (un fideicomiso que crea mientras aún está vivo), o haciendo regalos inter vivos
- Registrar bienes raíces bajo el sistema de la Ley de Registro en Ontario (no la Ley de Títulos de Propiedad de la Tierra), que técnicamente no requiere que se administre un testamento probatorio
- Cambiar la ubicación de un activo a otra provincia en la que no haya sucesiones existen impuestos o la tasa de impuestos es mucho más baja que en Ontario.
Su Guía Sobre Cómo Hacer Un Testamento En Canadá →
Otras Preguntas Frecuentes sobre Sucesiones:
¿Qué Es Una Declaración Jurada De Ejecución?
Una declaración jurada de ejecución es un documento que ayuda a confirmar la validez del testamento. Este formulario es llenado por uno de sus testigos, y declara que estaban con usted cuando firmó su testamento, y que estaban en presencia de usted (el que hizo el testamento), así como del otro testigo, y confirman que estas declaraciones son ciertas. Muchas personas eligen completar una declaración jurada de ejecución en el momento en que crean su testamento, mientras que otros eligen obtener una en el futuro, también se puede completar después de su fallecimiento.
Se requiere una declaración jurada de ejecución como parte del proceso de sucesión en todas las provincias, excepto Columbia Británica.
Willful proporciona documentos de declaración jurada de ejecución gratuitos para cada una de nuestras provincias activas, pero no tenemos un notario en el personal; usted tendría que pagar para que la declaración jurada de ejecución sea notariada, lo que generalmente cuesta de 1 15 a3 30. Tenemos una asociación con Notary Pro en Columbia Británica y Ontario para ayudarlo a hacer esto fácilmente en línea, y estamos trabajando en asociaciones adicionales en otras provincias.
¿Qué sucede si nombro a un albacea en mi testamento, pero no puede o no quiere actuar cuando fallezco?
En este caso, su patrimonio se trataría como si no tuviera un albacea, y un miembro de la familia o fideicomisario corporativo podría solicitar ser el administrador de su patrimonio (esto se llama una concesión de administración con testamento adjunto).
Papel de un Ejecutor Al Probar Un Testamento:
Ser el ejecutor de un patrimonio es un gran trabajo, desde la planificación funeraria hasta garantizar que todas las deudas y responsabilidades se paguen, hasta la legalización de un testamento, es una posición que conlleva mucha responsabilidad y que consume mucho tiempo. Incluso un patrimonio simple puede tardar de 12 a 18 meses en administrarse. Para obtener más información sobre cómo elegir un ejecutor, lea más en nuestra guía de ejecutores.
Recursos Provinciales sobre Sucesiones
Aquí hay algunos recursos adicionales para solicitar sucesiones en diferentes provincias:
- Testamento Testamentario A En Ontario
- Testamento Testamentario A en Columbia Británica
- Testamento Testamentario A en Alberta
- Testamento Testamentario A en Saskatchewan
- Testamento Testamentario A en Manitoba
- Testamento Testamentario A en Nueva Escocia
- Testamento Testamentario A en PEI
- Testamento Testamentario A en Nuevo Brunswick
- Testamento Testamentario A en Quebec
- Testamento Testamentario A en Terranova y Labrador
- Testamento Testamentario A en Territorios del Noroeste
- Testamento Testamentario A en Nunavut
- Testamento Testamentario A en Yukón