¿Cómo Convertirse En Agente Fiscal En Australia?
¿Es usted una persona experta en finanzas y negocios que espera convertirse en un agente fiscal registrado? ¿Tiene las calificaciones y habilidades necesarias para resolver las obligaciones fiscales de las personas? Si es así, este artículo es para ti.
Un Agente Fiscal Registrado es un profesional especializado que tiene un profundo conocimiento de impuestos. Es un profesional calificado, capacitado y responsable que sigue un estricto código de conducta.
En Australia, un agente fiscal debe registrarse en la Junta de Profesionales Fiscales para ofrecer servicios de impuestos pagados a sus clientes. Debe completar ciertos cursos que lo equipen con las habilidades necesarias para cumplir con las calificaciones educativas para ser un Agente Fiscal Registrado.
El siguiente artículo le proporciona toda la información necesaria sobre cómo convertirse en agente fiscal en Australia.
¿Quién Es Un Agente Fiscal?
Un agente fiscal es uno de los mediadores importantes en todo el sistema tributario. Es plenamente consciente de los estándares profesionales éticos y utiliza las herramientas adecuadas para proporcionar asesoramiento fiscal confiable a sus clientes.
¿Qué Hace Un Agente Fiscal?
Un buen agente fiscal se ocupa de todos los asuntos fiscales de sus clientes para que puedan centrarse en sus prioridades. A través de sus valiosos servicios y asesoramiento, se asegura de que sus clientes paguen la cantidad de impuestos correcta en el momento adecuado. También hace que sus clientes conozcan sus subvenciones y relieves.
Un agente fiscal asegura a sus clientes que sus asuntos fiscales son totalmente compatibles. Debido a estos beneficios, muchas personas en Australia prefieren tomar los servicios de un agente fiscal.
Imagencómo Se Diferencia Un Agente Fiscal De Un Contador Fiscal?
Un agente de impuestos es personal especializado en impuestos que tiene licencia y está registrado en la Junta de Profesionales de Impuestos para hacer reclamaciones. Es el más adecuado en empresas, negocios y trabajo con fideicomisos para el cumplimiento de la declaración de tiempo de impuestos. Analizarán sus ingresos y gastos para llegar a la cantidad de impuestos correcta a pagar al gobierno.
Un contador de impuestos es un profesional de impuestos registrado que ayuda a sus clientes a tomar mejores decisiones financieras. Sugeriría el tipo de negocio adecuado, como un comerciante individual o una constitución, y la estrategia adecuada para el crecimiento financiero.
Además de la planificación fiscal, también trabajan como asesores comerciales para ayudar a sus clientes a planificar sus requisitos comerciales de manera eficiente. Hace que sus clientes sean conscientes de las consecuencias de cualquier decisión que tomen en su negocio.
Habilidades Para Convertirse en Agente Fiscal
Hay un conjunto de habilidades específicas que los empleadores buscan en un agente fiscal. Háganos saber cuáles son:
? Presentación de declaraciones de impuestos:
Los agentes fiscales son profesionales que tienen conocimientos especializados en impuestos. Encuentre un agente de impuestos que esté bien versado en la preparación de declaraciones de impuestos para sus clientes y envíelas al IRS para su finalización.
Debe tener experiencia en la preparación de declaraciones de impuestos para individuos, empresas, negocios, asociaciones y CPA al examinar los estados financieros y la documentación del cliente.
? Servicio al cliente:
Un agente fiscal debe ayudar a sus clientes actuales y potenciales resolviendo sus problemas relacionados con los impuestos y ofreciendo asesoramiento de confianza. Un buen servicio al cliente ayudará a fortalecer las relaciones con los clientes y traerá más negocios en el futuro.
? Garantizar el cumplimiento
Otra habilidad importante de un agente fiscal es garantizar que todos sus servicios cumplan con los decretos estatales y los protocolos internos.
Las habilidades personales incluyen:
? Comunicación escrita y verbal clara
? Cómodo con los números
? Buenas habilidades de gestión del tiempo
? Conocimiento comercial
? Buenas habilidades para resolver problemas
? Atención al detalle
Una institución de capacitación como TafeSA ofrece un curso de agente fiscal Tafe que cumple efectivamente con los requisitos de registro de la Junta de Profesionales Fiscales australianos para un agente fiscal que requiere cursos aprobados por la junta. Este curso en línea ayuda a los agentes fiscales a mejorar sus habilidades y avanzar en su carrera.
¿Cuál Es La Normativa Para Agentes Fiscales?
De acuerdo con la Ley de Servicios de Agentes Fiscales de 2009, un agente fiscal puede proporcionar un «servicio de agente fiscal» solo cuando está registrado. Este servicio se relaciona con la determinación o dirección de una entidad de sus responsabilidades, deberes o privilegios bajo una ley tributaria.
Un abogado no está autorizado a formular o presentar declaraciones de impuestos, excepto en los casos en que sea el representante personal legal o un fideicomisario de un patrimonio fallecido. Un profesional legal debe registrarse como agente fiscal para proporcionar servicios de cumplimiento tributario.
Se aplican sanciones civiles severas cuando una entidad no registrada ofrece un servicio de agente fiscal a cualquier cliente. La pena máxima impuesta por tal violación es de 2 262,500 para una empresa y 5 52,500 para individuos.
¿Cuáles Son Las Ventajas De Convertirse En Un Agente Fiscal Registrado?
Cuando un agente fiscal se registra en la Junta de Profesionales Fiscales, se beneficia de los siguientes beneficios.
? ¿obtiene las calificaciones y la experiencia para ofrecer servicios de agente fiscal
? cumple con los criterios de «ajuste y adecuación» establecidos por el TPB
? ¿tiene una cobertura de seguro de responsabilidad profesional adecuada para salvaguardar a sus consumidores
? es posible que no sea responsable de algunas sanciones administrativas impuestas en casos específicos
¿Qué Es un Régimen de Servicios de Agente Fiscal?
La administración de servicios de agentes fiscales controla el registro de categorías separadas de profesionales fiscales. Estos incluyen agentes fiscales, asesores fiscales y agentes de BAS.
Un agente fiscal registrado es una entidad legal que proporciona un servicio de agente fiscal. Este servicio comprende servicios de asesoramiento y cumplimiento en relación con una ley tributaria gestionada por el Comisionado de Impuestos.
La mayoría de los agentes fiscales registrados ofrecen una combinación de servicios de asesoramiento, representación y cumplimiento a sus clientes. La Ley de Servicios de Agentes Fiscales de 2009 (TASA) es la legislación que rige a los profesionales de impuestos en Australia.
La ley también prescribe la experiencia laboral práctica, las calificaciones académicas y los requisitos para que una persona se convierta en agente fiscal registrado, asesor fiscal y agente de BAS.
Características Importantes Del Régimen de Servicios de Agente Fiscal
Un régimen de servicios de agente fiscal comprende los siguientes elementos:
? ¿una Junta Nacional de Profesionales Fiscales que controla el registro de agentes fiscales, asesores fiscales y agentes de BAS
? un Código de Conducta Profesional constituido que administra la conducta personal y profesional de los agentes fiscales, asesores fiscales y agentes de BAS. Si se determina que alguna de estas entidades viola el código de conducta, puede estar sujeta a una amplia gama de sanciones disciplinarias
• Se puede imponer una amplia gama de sanciones civiles a las entidades no registradas que ofrecen servicios basados en tarifas o recompensas
• se ha establecido un puerto seguro para proteger a los contribuyentes de las sanciones organizativas a causa de la insuficiencia de impuestos debido a los actos de un agente registrado
Visite el sitio web de TPB para conocer más detalles sobre el funcionamiento del régimen de servicios de agente fiscal.
¿Quién Puede Convertirse En Agente Fiscal Registrado?
? Bajo la TASA, si usted es un profesional único, una empresa o una sociedad, entonces puede registrarse como agente fiscal.
? Cualquier persona física o una empresa, que opere como fideicomisario, puede registrarse como agente fiscal
? La asociación de fideicomisarios de fideicomisos sin restricciones también puede registrarse como agente fiscal bajo el régimen.
¿Cuáles Son Los Requisitos De Elegibilidad Para Convertirse En Agente Fiscal Registrado?
Veamos los requisitos de registro de cada entidad uno por uno.
Profesionales solitarios:
? Una persona debe tener un mínimo de 18 años de edad para registrarse en el TPB.
? Debería haber exhibido un buen código de conducta, fama, carácter e integridad.
? No es un quebrado sin cobrar.
? No debería haber sido acusado de un delito grave de impuestos, o deshonestidad.
? ¿No debería haber sido reprendido por promover un esquema de explotación fiscal
? Debe cumplir con los requisitos de elegibilidad académica prescritos y experiencia laboral de agente fiscal.
? Tiene / mantiene un seguro de indemnización de nivel profesional de entre $250000 y 1 millón de dólares.
El Programa de Agente Fiscal permite a una entidad cumplir con los requisitos mencionados anteriormente para registrarse como agente fiscal. En función de sus calificaciones, es posible que necesite completar un curso aprobado por TPB en Derecho Comercial o Derecho Tributario Australiano.
Haga clic aquí para registrarse como agente fiscal individual en el sitio web de TPB
Sociedad
Una sociedad puede registrarse como agente fiscal si cumple con las siguientes condiciones:
? cada pareja tiene al menos 18 años de edad.
? cada socio es una persona en forma y adecuada según las pautas de TPB
? cada compañía en esta sociedad no debe ser condenada por un delito grave de impuestos o involucrada en fraude o deshonestidad en los últimos cinco años.
? la asociación comprende un número adecuado de agentes fiscales registrados que ofrecen servicios fiables de agentes fiscales y realizan acuerdos de supervisión
? la sociedad mantiene el seguro de responsabilidad civil profesional requerido
Empresa
Una empresa puede solicitar el registro como agente fiscal siguiendo las siguientes condiciones:
? el director de la empresa debe tener al menos 18 años de edad
? ¿debe ser un individuo en forma y apropiado
? la empresa no debe haber sido encarcelada o condenada en un caso de fraude en los últimos cinco años
? la empresa cuenta con un número adecuado de agentes fiscales registrados que pueden ofrecer servicios de agentes fiscales estándar de la industria y realizar acuerdos de supervisión
? la compañía mantiene un seguro de indemnización profesional según los requisitos de TPB.
Fideicomiso
Un fideicomisario corporativo o individual puede registrarse como agente fiscal, pero el fideicomiso no puede solicitar el registro. Los criterios de elegibilidad aplicables a los fideicomisarios individuales y al funcionamiento corporativo en calidad de fideicomisario son similares a los de los requisitos de registro de un administrador único y de las empresas, respectivamente.
Asociación de Fideicomisos Abiertos/Sin Restricciones
La TASA permite que una asociación de fideicomisos abiertos/sin restricciones se registre como agente fiscal, independientemente de si los fideicomisarios son individuos, firmas o una combinación de individuos o firmas, siempre que se cumplan todos los criterios para que una empresa se registre como agente fiscal
Consulte el Reglamento de Servicios de Agentes Fiscales de 2009 para obtener más información sobre los detalles de los requisitos específicos con respecto a las credenciales académicas y la experiencia laboral de un solicitante.
Posibles vías Para Convertirse en Agente Fiscal Registrado
El Reglamento de Servicios para Agentes Fiscales de 2009 comprende las normas relacionadas con las calificaciones y la experiencia laboral requeridas para convertirse en agente fiscal registrado en Australia.
En 2021, una entidad debe tener una combinación de calificaciones primarias, cursos aprobados por TPB y experiencia relevante. El tipo de curso aprobado por la junta y la experiencia laboral necesaria dependen de su calificación primaria.
Aquí hay una revisión de la vía de agente tributario para un solicitante individual, una sociedad, una empresa, un fideicomiso y una sociedad de fideicomisos discrecionales.
1. Un solicitante:
? Titulaciones terciarias en Contabilidad (201)
? ¿debe tener un título de contabilidad o un premio de posgrado de una institución terciaria de Australia
? ¿debería haber completado cursos de agente fiscal aprobados por TPB,como un curso de derecho comercial aprobado por TPB y un curso de derecho fiscal aprobado por TPB
? ¿debe tener un año de experiencia pertinente a tiempo completo en los cinco años anteriores
? Titulaciones terciarias en otra disciplina (202)
? ¿debe tener un premio de grado o posgrado de una institución terciaria de Australia
? puede requerir completar un curso aprobado por TPB en principios contables fundamentales, un curso de derecho tributario aprobado por TPB y un curso de derecho comercial aprobado por TPB
? ¿debería haber adquirido un año de experiencia laboral pertinente a tiempo completo en los cinco años anteriores
? Diploma o premio superior en contabilidad (203)
? ¿debe tener un diploma en contabilidad o un premio superior de una organización de capacitación acreditada
? ¿debería haber completado un curso oficial de derecho tributario de TPB y un curso de derecho comercial aprobado por TPB
? ¿debería haber adquirido dos años de experiencia pertinente a tiempo completo en los cinco años anteriores
? Título universitario en derecho (204)
? ¿debe tener calificaciones académicas para ser abogado en Australia
? ¿debería haber completado un curso de derecho tributario australiano y un curso de principios contables fundamentales
? ¿debería haber adquirido un año de experiencia pertinente a tiempo completo en los cinco años anteriores
? Experiencia laboral (205)
En esta categoría, no se requiere calificación primaria. Sin embargo, el solicitante debe completar cursos aprobados por TPB como:
? ¿un curso de derecho tributario australiano
? un curso de principios contables fundamentales, y
? un curso de derecho comercial aprobado por TPB
Además, debería haber adquirido ocho años de experiencia pertinente a tiempo completo en los últimos diez años
? Pertenencia a Una Asociación Profesional (206)
? ¿debería ser miembro con derecho a voto de una asociación reconocida de agentes fiscales
? no se requiere ninguno de los cursos aprobados por TPB
? ¿debería haber adquirido ocho años de experiencia pertinente a tiempo completo en los diez años anteriores
Cómo Solicitar el Registro de Agente Fiscal?
Las entidades pueden solicitar el registro en línea. Necesita tener a mano algunos documentos antes de realizar este proceso.
? Copia electrónica de calificaciones, esquemas de cursos y transcripciones.
? Declaración de la experiencia relevante de un empleador actual o anterior.
? ¿Sus datos de afiliación a la asociación de agentes fiscales
? Documentos de identidad emitidos por el Gobierno australiano, como licencia de conducir, pasaporte, tarjeta de Medicare para verificar su identidad
Conclusión
Una profesión de agente de impuestos puede desempeñar un papel vital al ofrecer una experiencia valiosa para los contribuyentes. Este campo es variado, desafiante y apto para graduados de todo tipo de disciplinas. Si posee las habilidades y calificaciones que lo hacen apto para este puesto, dé un paso adelante e inscríbase hoy mismo.
PREGUNTAS frecuentes
1. ¿Cuál es la excepción para los agentes fiscales registrados antes de 1988?
Si ya estaba registrado como agente fiscal antes del 1 de noviembre de 1988 y el 1 de marzo de 2010, entonces no necesita cumplir con los requisitos de experiencia y calificaciones para registrarse como agente fiscal.
2. ¿Cuáles son las» Condiciones de registro » de los agentes fiscales?
Se aplica una condición para el registro de un agente fiscal cuando no se cumplen todos los criterios para el registro. En este caso, el agente fiscal puede proporcionar un conjunto limitado de servicios. En otras palabras, sus servicios pueden aplicarse a un área específica del derecho fiscal en la que carece de la experiencia y las cualificaciones pertinentes.
Haga clic aquí para obtener más información sobre la imposición de condiciones en un registro.
3. ¿Cómo confirmar que un agente fiscal está registrado?
Si desea verificar si un agente fiscal está registrado, debe hacer clic en los siguientes enlaces:
? buscar el nombre del agente fiscal en el ? Registro TPB
? ¿busca el impuesto registrado ? símbolo de practicante
4. ¿Qué significa «experiencia relevante»?
La experiencia relevante implica experiencia laboral práctica en un tipo de negocio que ofrece servicios de agente fiscal. Una vez que la experiencia laboral se indica en la solicitud, el supervisor la verifica mediante un formulario de Declaración de experiencia relevante (SRE, por sus siglas en inglés).
5. ¿Cuánto tiempo se tarda en procesar la solicitud de registro?
Idealmente, la solicitud tarda alrededor de treinta días en procesarse. El período máximo de aprobación para el registro es de 3 años.
Un candidato debe llenar y enviar debidamente un formulario de solicitud de reinscripción antes de treinta días de la expiración del período de inscripción.
Para evitar el rechazo de la solicitud, el solicitante debe cumplir con los requisitos de registro/ criterios de elegibilidad para registrarse o volver a registrarse cada vez.
6. ¿Cuánto gana un agente fiscal en Australia?
El salario promedio de agente de impuestos base es de 7 73,691 por año en Australia.
7. ¿Por Qué Es Importante Que Un Agente Fiscal Se Registre En El TPB?
De acuerdo con las leyes fiscales, si un profesional de impuestos ofrece servicios de agente de impuestos pagados sin estar registrado en la Junta de Profesionales de Impuestos, puede incurrir en severas sanciones por parte de la Oficina de Impuestos de Australia.
Un agente fiscal no registrado no puede ofrecer servicios basados en honorarios o recompensas a nadie. Tampoco se le permite representarse a sí mismo como agente fiscal registrado y publicita servicios de agente fiscal.