Cómo ayuda la relación de prueba de fuego a las pequeñas empresas

Cómo ayuda la relación de prueba de fuego a las pequeñas empresas

¿Cómo afrontaría su empresa una crisis de liquidez repentina? ¿Sus activos son lo suficientemente líquidos como para proporcionarle la afluencia de efectivo que necesita para capear una posible tormenta? Estas son las preguntas que la relación de prueba de fuego ayuda a responder a las pequeñas empresas. Pero, ¿cuál es la relación de prueba de ácido? Descubra todo lo que necesita saber sobre la fórmula de relación de prueba de ácido con nuestra sencilla guía.

¿Cuál es la relación de prueba de ácido?

El ratio de prueba de ácido, también conocido como ratio rápido, es un ratio de liquidez que mide la capacidad de su empresa para pagar sus pasivos actuales con sus activos rápidos. Activos rápidos es un término que describe los activos corrientes que se pueden convertir en efectivo en un plazo de 90 días (esto incluye partidas como cuentas por cobrar, efectivo, equivalentes de efectivo, inversiones a corto plazo y valores negociables). En última instancia, la relación de prueba de ácido es una excelente manera de medir la liquidez a corto plazo de su empresa,

¿Cómo funciona la fórmula de la relación de prueba de ácido?

Para calcular la relación de prueba de ácido, deberá usar la fórmula de relación de prueba de ácido, que es la siguiente:

Ratio de Prueba de fuego = (Efectivo y Equivalentes de Efectivo + Valores Negociables + Cuentas por Cobrar) / Pasivo Corriente

La fórmula de la razón de prueba de fuego a veces se expresa, de manera más simple, de la siguiente manera:

Relación de prueba de ácido = Activos líquidos / Pasivos corrientes

Comprender cómo funcionan las interpretaciones de la relación de prueba de ácido en la práctica debería ser bastante sencillo, pero para ayudarlo, veamos un ejemplo. Supongamos que los libros de la Compañía A muestran las siguientes cifras:

• Pasivo corriente- £100,000

• Inversiones a corto plazo- £45,000

• Cuentas por cobrar – £25,000

• Efectivo y equivalentes de efectivo- £60,000

Usando la fórmula de cociente de prueba de ácido, puede determinar su liquidez de la siguiente manera:

(£45,000 + £60,000 + £25,000) / £100,000 = 1.3

En otras palabras, tiene una relación de prueba de ácido de 1.3: 1. Esto significa que tienes £1.30 de liquidez por cada £1 de deuda a corto plazo. Eso es bueno, lo que indica que la Compañía A es lo suficientemente líquida para lidiar con cualquier problema de liquidez, en caso de que surjan.

¿Qué es una relación de prueba de ácido aceptable?

Aunque el rango de relación de prueba de ácido aceptable depende de la industria, generalmente, una relación de prueba de ácido de 1:1 se considera normal. En la mayoría de los casos, una relación de <1 no se considera una relación de prueba de fuego aceptable, ya que indica que la empresa no podrá reembolsar íntegramente sus obligaciones corrientes. En general, un alto índice de prueba de fuego es un fuerte indicio de salud financiera. Sin embargo, también puede indicar que su negocio es demasiado conservador cuando se trata de la asignación de capital.

¿Cuál es la importancia de la relación de prueba de fuego para las pequeñas empresas?

En última instancia, la fórmula de la relación de prueba de ácido es un excelente medio para determinar si su empresa puede cumplir con sus obligaciones de deuda a corto plazo sin vender inventario. En consecuencia, puede usarlo para averiguar cómo su empresa hará frente a situaciones en las que los ingresos disminuyen repentinamente. Para las pequeñas empresas, la importancia de la relación de prueba de fuego gira principalmente en torno al hecho de que los bancos la utilizan al revisar las solicitudes de líneas de crédito o préstamos para pequeñas empresas.

¿Cómo puede mejorar la relación de prueba de ácido de su empresa?

Si su negocio no tiene una relación de prueba de ácido aceptable, puede usar varios métodos para aumentar su figura. Considere la posibilidad de mejorar sus procesos de cuentas por cobrar para reducir los días de ventas pendientes (DSO) de su empresa y asegúrese de que quede menos capital de trabajo languideciendo en sus libros. Las estrategias potenciales incluyen permitir que sus clientes paguen a través de Débito directo, automatizar el proceso de facturación general e implementar términos de pago herméticos.

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