4 Maneras En Que Las Familias Adineradas Protegen Sus Activos De Demandas
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No es de extrañar que dos de las películas para la mejor película de este año, Joker y Parasite, abordaran los temas de la desigualdad de ingresos. En Joker, la historia de origen del némesis de Batman, el personaje de Joaquin Phoenix defiende a la gente común mientras se rebelan contra los ricos de Ciudad Gótica. En Parasite, que ganó el Oscar a la mejor película y varios otros, dos familias surcoreanas, una rica y otra pobre, se involucran en una lucha de clases oscura que termina mal para todos.
Aunque ambas historias son ficticias, la amenaza de retribución es demasiado real para muchos de nuestros clientes de alto patrimonio neto. Una encuesta reciente realizada por ACE insurance company encontró que los estadounidenses ricos tienen una creciente preocupación por convertirse en el blanco de demandas por responsabilidad civil. Estas preocupaciones están bien fundadas, ya que encontrar a un acusado con grandes bolsillos es un ingrediente esencial de una demanda exitosa.
Las fuentes comunes de responsabilidad para las familias adineradas incluyen:
· Divorcio
· Accidentes automovilísticos
· Visitantes lesionados en su propiedad
· Lesiones que ocurren después de organizar una fiesta en la que se consume alcohol
· Responsabilidad de los empleados domésticos
· Calumnias (incluidas las redes digitales y sociales)
· Riesgos de ser un funcionario o propietario de una empresa
· Riesgo profesional
· Responsabilidad derivada de estar en la junta de una organización benéfica
Dada esta realidad, las familias adineradas deben tomar precauciones. Estas cuatro estrategias de protección de activos pueden ayudar.
1. Obtenga al menos 10 millones de dólares en seguro de responsabilidad civil.
La forma más sencilla de proteger sus activos es tener una póliza de seguro de responsabilidad civil adecuada, a menudo denominada «póliza paraguas».»Sin embargo, muchos de los clientes con los que trabajamos comienzan con un seguro lamentablemente insuficiente, con solo unos pocos millones de dólares de seguro de responsabilidad civil. La mayoría de las familias adineradas deberían tener una póliza que cubra al menos 10 millones de dólares. En muchos casos, es aconsejable tener una cobertura de 2 20 millones o más. En el gran esquema de las cosas, obtener un seguro de responsabilidad civil es una forma relativamente económica de evitar perder activos importantes en demandas.
2. Posea conjuntamente sus activos.
Perseguir activos de propiedad conjunta generalmente no es atractivo para los acreedores porque terminan siendo propietarios del activo con otra persona. Para separarse del otro propietario, un acreedor tendría que presentar una acción de partición, que es costosa y requiere mucho tiempo. Es por eso que puede ser prudente compartir la propiedad de ciertos bienes con su cónyuge u otros miembros de la familia.
Además, 26 estados tienen una forma de propiedad conjunta llamada «tenencia por las entidades» en la que los bienes propiedad de ambos cónyuges no pueden dividirse. En estos estados, la ley protege los bienes, como las casas de una pareja, los automóviles y las cuentas de inversión, de la confiscación por parte de los acreedores de cualquiera de los cónyuges (pero no de ambos, ya que un acreedor conjunto puede obtener la propiedad). Por ejemplo, si uno de los cónyuges pierde una demanda por negligencia, el demandante no puede embargar los bienes de propiedad conjunta para satisfacer el fallo.
3. Establezca la confianza correcta.
Las estrategias tradicionales de administración de patrimonio de establecer fideicomisos maritales irrevocables o vitalicios generalmente harán el truco de proteger sus activos de sus acreedores y los acreedores de sus beneficiarios, incluidos los ex cónyuges. Por ejemplo, financiar un fideicomiso irrevocable discrecional con una cláusula de desembolso generalmente coloca dichos activos más allá de los acreedores tanto de usted como de sus beneficiarios. Sin embargo, una de las limitaciones de estos fideicomisos es que usted no puede ser tanto el otorgante como el beneficiario. Si desea acceso directo a los activos, deberá establecer un fideicomiso de protección de activos nacional o extraterritorial.
Diecinueve estados tienen estatutos de Fideicomiso de Protección de Activos Nacionales (DAPT). Con arreglo a esas reglas, el otorgante del fideicomiso puede ser un beneficiario, pero no el único beneficiario. El fideicomiso también debe tener un fideicomisario independiente que viva en el estado que rige la ley del fideicomiso. La mayor incertidumbre sobre este tipo de confianza es si lo protegerá contra una responsabilidad que surja en un estado que no tiene una ley DAPT. Hay poca jurisprudencia que responda a esta pregunta. Por lo tanto, esta solución puede ser útil, pero no a prueba de balas.
La segunda opción es establecer un fideicomiso en una jurisdicción como las Islas Cook, Nevis o las Islas Caimán. Al igual que un DAPT, un fideicomiso de protección de activos offshore le permite ser tanto el otorgante como el beneficiario. Y debido a que estos países no reconocen las sentencias extranjeras, los demandantes que ganen demandas en su contra en los Estados Unidos tendrían que volver a juzgar sus casos en el país donde se encuentra el fideicomiso para cobrar los daños y perjuicios. Que hace que sea muy difícil para los estados UNIDOS litigantes para acceder a activos en fideicomisos offshore.
4. Crear una corporación o LLC.
Las entidades de responsabilidad limitada, como las LLC y las corporaciones, pueden proteger sus activos de dos maneras. En primer lugar, le protegen de la responsabilidad personal por las actividades realizadas por la entidad. Por ejemplo, si usted es dueño de una propiedad de alquiler dentro de una LLC y un inquilino se lesiona en la propiedad, el inquilino solo puede recuperar los daños hasta el valor de los activos propiedad de su LLC. No pueden ir tras tus bienes personales.
Sin embargo, una LLC solo puede proteger activos relacionados con su propósito. Por lo tanto, si coloca su residencia personal en la LLC y un huésped se lesiona, no lo protegería de responsabilidad porque su hogar no tiene una función comercial.
En segundo lugar, colocar activos en una LLC puede hacerlos menos atractivos para los acreedores porque solo pueden obtener unidades de propiedad en la LLC. Para hacerlo, tendrían que obtener una «orden de cobro» que les dé derecho a las distribuciones pagadas a los miembros de la LLC, lo que es mucho menos atractivo que los activos de inversión líquidos o los bienes raíces.
La letra pequeña
Aunque la planificación de la protección de activos puede ser muy eficaz, hay algunas cosas que debe tener en cuenta. La primera es que solo funciona cuando aún no tienes acreedores llamando a tu puerta. Los estatutos contra el transporte fraudulento le impiden transferir activos fuera del alcance de los acreedores existentes. Así que, planifica con anticipación.
En segundo lugar, he explicado algunas estrategias generales para proteger sus activos de demandas por responsabilidad, pero la mayoría de las leyes de protección de activos son específicas del estado. Por lo tanto, tendrá que averiguar qué tácticas funcionarán mejor para usted y usar un abogado calificado para ayudarlo con la planificación.
Por último, una regla general de protección de activos es que sus acreedores pueden obtener el mismo acceso legal a sus activos que usted tiene. Por lo tanto, la protección efectiva de los activos requiere renunciar a un cierto control directo o al disfrute de sus activos.
Para una discusión más profunda de las estrategias de protección de activos, incluidas las desventajas, consulte mi artículo,» Lo que las familias adineradas necesitan saber sobre la Protección de Activos »