4 måder velhavende familier beskytter deres aktiver mod retssager
Getty Images
det er ingen overraskelse, at to af filmene op til bedste billede i år – Joker og parasit – tacklede temaerne for indkomstulighed. I Joker, oprindelseshistorien om Batmans nemesis, kæmper Joakin Føniks karakter almindelige mennesker, når de gør oprør mod Gotham Citys velhavende. I Parasite, der vandt Oscar for bedste film og flere andre, to sydkoreanske familier – en rig, en fattig – deltager i en mørk klassekamp, der ender dårligt for alle.
selvom begge historier er fiktive, er truslen om gengældelse alt for reel for mange af vores kunder med høj nettoværdi. En nylig undersøgelse foretaget af ACE insurance company viste, at velhavende amerikanere har voksende bekymring for at blive målet for retssager om ansvar. Disse bekymringer er velbegrundede, da det er en væsentlig ingrediens i en vellykket retssag at finde en tiltalte med dybe lommer.
almindelige kilder til ansvar for velhavende familier inkluderer:
· skilsmisse
· bilulykker
· besøgende såret på din ejendom
· skader, der opstår efter at have været vært for en fest, hvor alkohol indtages
· husholdnings medarbejderansvar
· injurier og bagvaskelse (inklusive digitale og sociale medier)
· risici fra at være officer eller ejer af en virksomhed
· professionel risiko
· ansvar som følge af at være i bestyrelsen for en velgørende organisation
i betragtning af denne virkelighed skal velhavende familier tage forholdsregler. Disse fire aktivbeskyttelsesstrategier kan hjælpe.
1. Få mindst $10 millioner i ansvarsforsikring.
den enkleste måde at beskytte dine aktiver på er at have en passende ansvarsforsikring, ofte omtalt som en “paraplypolitik.”Alligevel starter mange af de klienter, vi arbejder med, sørgeligt underforsikrede og har kun et par millioner dollars ansvarsforsikring. De fleste velhavende familier bør have en politik, der dækker mindst $10 millioner. I mange tilfælde er det tilrådeligt at have 20 millioner dollars eller mere dækning. I den store ordning af ting er at få ansvarsforsikring en relativt billig måde at undgå at miste store aktiver i retssager.
2. Ejer i fællesskab dine aktiver.
at gå efter fællesejede aktiver er normalt ikke attraktivt for kreditorer, fordi de ender med at eje aktivet med en anden person. For at splitte fra den anden ejer skal en kreditor indgive en partitionshandling, hvilket er dyrt og tidskrævende. Derfor kan det være klogt at dele ejerskab af visse aktiver med din ægtefælle eller andre familiemedlemmer.
derudover har 26 stater en form for fælles ejerskab kaldet “tenancy by the entireties”, hvor ejendom, der ejes af begge ægtefæller, ikke kan opdeles. I disse stater beskytter loven aktiver såsom et par hjem, biler og investeringskonti mod konfiskation af kreditorerne hos en af ægtefællerne (men ikke begge dele – en fælles kreditor kan få ejerskab). For eksempel, hvis en ægtefælle mister en retssag om fejlbehandling, kan sagsøgeren ikke beslaglægge fælles ejede aktiver for at tilfredsstille dommen.
3. Opret den rigtige tillid.
de traditionelle formueforvaltningsstrategier for oprettelse af uigenkaldelige eller livstidsægteskabelige tillid vil normalt gøre det trick at beskytte dine aktiver mod dine kreditorer og dine modtageres kreditorer, herunder tidligere ægtefæller. For eksempel, finansiering af en diskretionær uigenkaldelig tillid med en spendthrift-klausul sætter normalt sådanne aktiver ud over kreditorerne for både dig og dine modtagere. En af begrænsningerne ved disse trusts er imidlertid, at du ikke kan være både tilskudsmodtager og modtager. Hvis du vil have direkte adgang til aktiverne, skal du oprette enten en indenlandsk eller offshore asset protection trust.
nitten stater har Domestic Asset Protection Trust (DAPT) vedtægter. I henhold til disse regler kan tilskudsgiveren være en støttemodtager, men ikke den eneste støttemodtager. Tilliden skal også have en uafhængig administrator, der bor i den stat, der styrer tillidsloven. Den største usikkerhed om denne form for tillid er, om det vil beskytte dig mod et ansvar, der opstår i en stat, der ikke har en DAPT-lov. Der er lidt retspraksis, der besvarer dette spørgsmål. Så denne løsning kan være nyttig, men ikke skudsikker.
den anden mulighed er at oprette en tillid i en jurisdiktion som Cookøerne, Nevis eller Caymanøerne. Ligesom en DAPT giver en offshore asset protection trust dig mulighed for at være både koncessionsgiver og modtager. Og fordi disse lande ikke anerkender udenlandske domme, ville sagsøgere, der vinder retssager mod dig i USA, skulle prøve deres sager igen i det land, hvor tilliden er placeret for at indsamle eventuelle skader. Det gør det svært for USA. retssager for at få adgang til aktiver i offshore trusts.
4. Opret et selskab eller LLC.
enheder med begrænset ansvar som LLC ‘ er og virksomheder kan beskytte dine aktiver på to måder. For det første beskytter de dig mod personligt ansvar for de aktiviteter, der udføres af virksomheden. For eksempel, hvis du ejer en lejebolig inde i en LLC, og en lejer er skadet på ejendommen, kan lejeren kun inddrive skader op til værdien af de aktiver, der ejes af din LLC. De kan ikke gå efter dine personlige aktiver.
en LLC kan dog kun beskytte aktiver relateret til dens formål. Så hvis du lægger din personlige bopæl i LLC, og en gæst er skadet, ville det ikke beskytte dig mod ansvar, fordi dit hjem ikke har nogen forretningsfunktion.
for det andet kan Placering af aktiver i en LLC gøre dem mindre attraktive for kreditorer, fordi de kun kan få ejerskabsenheder i LLC. For at gøre det skal de få en “opladningsordre”, der giver dem ret til udlodninger betalt til LLC-medlemmerne, hvilket er meget mindre tiltalende end likvide investeringsaktiver eller fast ejendom.
det med småt
selvom planlægning af aktivbeskyttelse kan være meget effektiv, er der et par ting at huske på. Den første er, at det kun virker, når du ikke allerede har kreditorer banker på din dør. Vedtægter mod svigagtig transport forhindrer dig i at overføre aktiver uden for eksisterende kreditorers rækkevidde. Så planlæg fremad.
for det andet har jeg forklaret nogle generelle strategier til beskyttelse af dine aktiver mod ansvarssager, men de fleste aktivbeskyttelseslove er statsspecifikke. Så skal du finde ud af, hvilken taktik der fungerer bedst for dig og bruge en kvalificeret advokat til at hjælpe dig med planlægning.
endelig er en overordnet regel for aktivbeskyttelse, at dine kreditorer kan få den samme juridiske adgang til dine aktiver, som du har. Derfor kræver effektiv aktivbeskyttelse at opgive en vis direkte kontrol eller nydelse af dine aktiver.
For en mere dybtgående diskussion af aktivbeskyttelsesstrategier, herunder ulemperne, se min artikel, “Hvad velhavende familier har brug for at vide om aktivbeskyttelse”