4 způsoby, jak bohaté rodiny chrání svůj majetek před soudními spory
Getty Images
není divu, že dva z filmů, které se letos ucházely o nejlepší film-Joker a parazit-se zabývaly tématy příjmové nerovnosti. V Jokerovi, příběh o původu Batmanovy nemesis, postava Joaquina Phoenixe prosazuje obyčejné lidi, když se vzbouří proti bohatým Gotham City. V parazit, který získal Oscara za nejlepší film a několik dalších, dvě jihokorejské rodiny-jeden bohatý, jeden chudý-zapojit se do temného třídního boje, který končí špatně pro každého.
i když jsou oba příběhy smyšlené, hrozba odplaty je pro mnoho našich klientů s vysokou čistou hodnotou příliš reálná. Nedávný průzkum provedený pojišťovnou ACE zjistil, že bohatí Američané mají rostoucí obavy z toho, že se stanou terčem soudních sporů o odpovědnost. Tyto obavy jsou opodstatněné, protože nalezení obžalovaného s hlubokými kapsami je nezbytnou součástí úspěšného soudního řízení.
mezi běžné zdroje odpovědnosti bohatých rodin patří:
· rozvod
· autonehody
· návštěvníci zranění na vašem majetku
· zranění, ke kterým dochází po pořádání večírku, kde se konzumuje alkohol
· odpovědnost zaměstnanců domácnosti
· urážka na cti a pomluvy (včetně digitálních a sociálních médií)
· rizika plynoucí z toho, že jste důstojníkem nebo vlastníkem společnosti
· profesní riziko
· odpovědnost vyplývající z členství ve správní radě charitativní organizace
vzhledem k této realitě musí bohaté rodiny přijmout preventivní opatření. Tyto čtyři strategie ochrany aktiv mohou pomoci.
1. Získejte alespoň 10 milionů dolarů v pojištění odpovědnosti.
nejjednodušší způsob, jak chránit svůj majetek, je mít odpovídající pojištění odpovědnosti, často označované jako “ zastřešující politika.“Přesto mnoho klientů, se kterými spolupracujeme, začíná žalostně podpojištěno, mají jen několik milionů dolarů pojištění odpovědnosti. Většina bohatých rodin by měla mít politiku, která pokrývá nejméně 10 milionů dolarů. V mnoha případech je vhodné mít pokrytí 20 milionů dolarů nebo více. Ve velkém schématu věcí, získání pojištění odpovědnosti je relativně levný způsob, jak se vyhnout ztrátě hlavních aktiv v soudních sporech.
2. Společně vlastní svůj majetek.
jít po společně vlastněných aktivech obvykle není pro věřitele atraktivní, protože nakonec vlastní aktivum s jinou osobou. Rozdělit se od druhého vlastníka, věřitel by musel podat akci oddílu, což je nákladné a časově náročné. Proto může být moudré sdílet vlastnictví určitých aktiv se svým manželem nebo jinými členy rodiny.
kromě toho má 26 států formu společného vlastnictví zvanou „nájem celé“, ve které nelze rozdělit majetek ve vlastnictví obou manželů. V těchto státech zákon chrání aktiva, jako jsou domy, auta a investiční účty páru, před konfiskací věřiteli obou manželů (ale ne oba-společný věřitel může získat vlastnictví). Například, pokud jeden z manželů ztratí soudní spor o zanedbání povinné péče, žalobce nemůže zabavit společně vlastněná aktiva k uspokojení rozsudku.
3. Vytvořte správnou důvěru.
tradiční strategie správy majetku zřizování neodvolatelných nebo celoživotních manželských trustů obvykle udělají trik ochrany vašich aktiv před vašimi věřiteli a věřiteli vašich příjemců, včetně bývalých manželů. Například financování diskreční neodvolatelné důvěry doložkou spendthrift obvykle staví taková aktiva nad věřitele vás i vašich příjemců. Jedním z omezení těchto trustů je však to, že nemůžete být poskytovatelem ani příjemcem. Pokud chcete přímý přístup k aktivům, budete muset zřídit důvěru v ochranu domácích nebo zahraničních aktiv.
devatenáct států má stanovy důvěry v ochranu domácích aktiv (DAPT). Podle těchto pravidel může být poskytovatel svěřenského fondu příjemcem, nikoli však jediným příjemcem. Důvěra musí mít také nezávislého správce, který žije ve státě, který řídí zákon o důvěře. Největší nejistota ohledně tohoto druhu důvěry je, zda vás ochrání před odpovědností, která vzniká ve státě, který nemá zákon DAPT. Na tuto otázku odpovídá jen malá judikatura. Takže toto řešení může být užitečné, ale ne neprůstřelné.
druhou možností je zřízení důvěry v jurisdikci, jako jsou Cookovy ostrovy, Nevis nebo Kajmanské ostrovy. Jako DAPT, důvěra v ochranu aktiv na moři vám umožňuje být poskytovatelem i příjemcem. A protože tyto země neuznávají cizí rozsudky, žalobci, kteří proti vám vyhrají soudní spory v USA, by museli opakovat své případy v zemi, kde se nachází důvěra, aby vymáhali jakékoli škody. To je pro USA velmi obtížné spory o přístup k aktivům v offshore trustech.
4. Založte společnost nebo LLC.
subjekty s ručením omezeným, jako jsou LLC a korporace, mohou chránit vaše aktiva dvěma způsoby. Nejprve vás chrání před osobní odpovědností za činnosti prováděné účetní jednotkou. Například, pokud vlastníte nájemní nemovitost uvnitř LLC a nájemce je na nemovitosti zraněn, nájemce může vymáhat škody pouze do hodnoty majetku ve vlastnictví vaší LLC. Nemohou jít po vašem osobním majetku.
společnost LLC však může chránit pouze aktiva související s jejím účelem. Takže pokud dáte své osobní bydliště v LLC a host je zraněn, to by vás ochrání před odpovědností, protože váš domov nemá žádnou obchodní funkci.
za druhé, umístění aktiv v LLC může učinit je méně atraktivní pro věřitele, protože mohou získat pouze vlastnické jednotky v LLC. Udělat to tak, museli by získat „příkaz k účtování“, který je opravňuje k distribucím placeným členům LLC, což je mnohem méně přitažlivé než likvidní investiční aktiva nebo nemovitosti.
drobný tisk
přestože plánování ochrany aktiv může být vysoce efektivní, je třeba mít na paměti několik věcí. První je, že to funguje pouze tehdy, když nemáte již věřitelé klepe na vaše dveře. Stanovy proti podvodnému převodu vám brání v převodu majetku mimo dosah stávajících věřitelů. Takže plánujte dopředu.
za druhé, vysvětlil jsem některé obecné strategie pro ochranu vašich aktiv před soudními spory o odpovědnost, ale většina zákonů na ochranu aktiv je specifická pro stát. Takže budete muset zjistit, která taktika bude pro vás nejlepší a použít kvalifikovaného právníka, který vám pomůže s plánováním.
a konečně Zastřešujícím pravidlem ochrany aktiv je, že vaši věřitelé mohou získat stejný legální přístup k vašim aktivům, jaký máte. Účinná ochrana majetku proto vyžaduje vzdát se přímé kontroly nebo užívání vašich aktiv.
pro podrobnější diskusi o strategiích ochrany aktiv, včetně nevýhod, viz můj článek „Co bohaté rodiny potřebují vědět o ochraně aktiv“